همه چیز درباره سامانه مودیان و نرم افزار واسط+فیلم و pdf

سامانه مودیان مالیاتی و نرم افزار واسط 2 مقوله جدایی ناپذیر هستند که در این مقاله در 3فصل به تمام ابعاد و زوایای آن بطور جامع همراه با فیلم های آموزشی مربوطه میپردازیم.

 

فصل اول، شامل سامانه مودیان و هرآنچه باید در رابطه با آن بدانید:

سامانه مودیان چیست؟

سامانه مودیان، یک بستر الکترونیکی است که توسط سازمان امور مالیاتی کشور طراحی شده است تا مدیریت و نظارت بر فرآیندهای مالیاتی را تسهیل کند. این سامانه با هدف ساده‌سازی فرآیند ثبت و گزارش‌دهی مالیات‌ها ایجاد شده و مودیان، یعنی افرادی که ملزم به پرداخت مالیات هستند، می‌توانند از طریق آن، امور مالی خود را به راحتی مدیریت کنند. در ادامه بحث آموزش سامانه مودیان و یایانه های فروشگاهی به کاربردهای این سامانه می پردازیم.

کاربردهای سامانه مودیان:

•    امکان ثبت و گزارش‌دهی آنلاین فروش‌ها.
•    فراهم‌سازی دسترسی به اطلاعات مالیاتی برای مودیان.
•    تسهیل فرآیند پرداخت مالیات و کاهش تخلفات مالیاتی.
این سامانه با فراهم کردن امکانات مذکور، نقش مهمی در ارتقای شفافیت و کارایی سیستم مالیاتی کشور دارد.

پایانه‌های فروشگاهی چیست؟

پایانه فروشگاهی دستگاهی است که توانایی اتصال به شبکه‌های پرداخت الکترونیکی و سامانه مودیان را دارد و می‌تواند صورتحساب های الکترونیکی را صادر نماید. این دستگاه‌ها به سازمان امور مالیاتی این امکان را می‌دهند که تراکنش‌ها را با دقت بررسی و کنترل کند.

انواع پایانه‌های فروشگاهی:

•    دستگاه کارتخوان: برای انجام پرداخت‌ها با استفاده از کارت بانکی.
•    درگاه پرداخت الکترونیکی: برای انجام پرداخت‌های آنلاین.
•    تلفن‌های همراه هوشمند: با استفاده از برنامه‌های مخصوص، به عنوان پایانه فروشگاهی مورد استفاده قرار می‌گیرند.
•    رایانه: با نصب نرم‌افزارهای خاص، می‌تواند به عنوان پایانه فروشگاهی عمل کند.
در ادامه بحث آموزش سامانه مودیان و یایانه های فروشگاهی به اهمیت این سامانه می پردازیم.

فیلم تعریف سامانه مودیان

اهمیت استفاده از پایانه‌های فروشگاهی

پایانه‌های فروشگاهی نقش کلیدی در بهبود شفافیت مالی و کنترل دقیق‌تر مالیات دارند. با استفاده از این ابزارها، صورتحساب‌های الکترونیکی به صورت خودکار به سامانه مودیان ارسال می‌شوند، که این امر به ثبت و ضبط دقیق تمامی تراکنش‌ها منجر می‌شود. این فرآیند باعث کاهش فرار مالیاتی شده و به سازمان مالیاتی امکان می‌دهد تا نظارت بهتری بر فعالیت‌های اقتصادی داشته باشد. در ادامه آموزش سامانه مودیان و یایانه های فروشگاهی، به بررسی مزایای این پایانه ها می پردازیم.

مزایای استفاده از پایانه‌های فروشگاهی

استفاده از پایانه‌های فروشگاهی نه تنها به تسریع فرآیند فروش کمک می‌کند، بلکه خطاهای انسانی را نیز به حداقل می‌رساند. امنیت اطلاعات مالی مشتریان نیز به دلیل ذخیره‌سازی امن اطلاعات افزایش می‌یابد و امور مالیاتی به شکل ساده‌تری انجام می‌شود. در آموزش سامانه مودیان و پایانه ‌های فروشگاهی، این مزایا به‌طور کامل مورد بررسی قرار می‌گیرند.

کسب‌وکارهای ملزم به استفاده از پایانه‌های فروشگاهی

کسب‌وکارهایی مانند خرده‌فروشان، رستوران‌ها، کافی‌شاپ‌ها و فروشگاه‌های زنجیره‌ای که کالا یا خدمات خود را به مصرف‌کننده نهایی ارائه می‌دهند، ملزم به استفاده از پایانه‌های فروشگاهی هستند. همچنین، مشاغل خدماتی و کسب‌وکارهای آنلاین که به‌صورت فیزیکی کالا یا خدمات خود را تحویل می‌دهند، ممکن است تحت این قانون قرار گیرند. در ادامه بحث آموزش سامانه مودیان و یایانه های فروشگاهی به لزوم استفاده از این سامانه می پردازیم.

ارتباط سامانه مودیان با پایانه های فروشگاهی

به صورت کلی سامانه مودیان و پایانه های فروشگاهی به شکل زیر با هم تعامل دارند:

•    صدور صورتحساب های الکترونیکی:

 هرگاه در پایانه فروشگاهی، فروش صورت می گیرد، به صورت اتوماتیک یک صورتحساب الکترونیکی صادر می گردد.

•    ارسال صورتحساب: 

صورتحساب الکترونیکی صادر شده، به صورت آنلاین به سامانه مودیان ارسال می گردد.

•    ثبت دقیق اطلاعات:

 اطلاعات موجود در صورتحساب که شامل کالا، قیمت، مالیات و ... است، در این سامانه ثبت می گردد.

•    نظارت بر صورتحساب ها: 

اطلاعات موجود در سامانه این امکان را می دهد که سازمان امور مالیاتی بر تراکنش های ایجاد شده نظارت داشته باشد.
در ادامه آموزش سامانه مودیان و یایانه های فروشگاهی، به بررسی نحوه استفاده از این سامانه می پردازیم.

نحوه استفاده از سامانه مودیان مالیاتی

سامانه مودیان مالیاتی ابزاری حیاتی برای مدیریت مالیات‌ها است. همه مودیان مالیاتی، چه اشخاص حقیقی و چه حقوقی، ملزم به ثبت‌نام و بهره‌برداری از این سامانه هستند.

مراحل ضروری برای استفاده از سامانه مودیان:

•    مرحله اول؛ نحوه ثبت نام و ورود به سامانه مودیان مالیاتی: 

برای آغاز کار با سامانه مودیان، ابتدا باید در سامانه مالیاتی ثبت‌نام کرده و مراحل تشکیل پرونده را تکمیل کنید. پس از اتمام ثبت‌نام، یک کارپوشه شخصی برای شما ایجاد می‌شود که تمامی تراکنش‌های مالی شما در آن ثبت خواهد شد.

•    مرحله دوم: دریافت گواهی امضاء از مراکز صدور گواهی: 

به منظور دریافت گواهی امضای الکترونیکی، به وبسایت جیکا (www.gica.ir) مراجعه کنید و در بخش مربوطه ثبت‌نام نمایید. پس از اتمام مراحل، گواهی امضا را دریافت خواهید کرد.

•    مرحله سوم: دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی:

  به منظور دریافت شناسه یکتا (یک کد 6 رقمی منحصر به پرونده شما)، می بایست وارد کارپوشه خود شده و درخواست صدور شناسه را ثبت کنید. پس از طی کردن مراحل و وارد کردن اطلاعات، شناسه یکتا صادر خواهد شد.

•    مرحله چهارم: اتصال نرم افزار واسط به سامانه مودیان:

 ارسال صورتحساب‌ها به سامانه مودیان از طریق نرم‌افزار واسط انجام می‌شود. بنابراین، لازم است که نرم‌افزار خود را به سامانه مودیان متصل کنید. در این زمینه، پشتیبان نرم افزار واسط می تواند شما را راهنمایی نماید.

•    مرحله پنجم: اتصال به سامانه فروشگاهی: 

با متصل کردن پایانه فروشگاهی به سامانه مودیان، اطلاعات فروش به صورت خودکار به این سامانه منتقل می گردد.

•    مرحله ششم: دریافت شناسه کالا و خدمات در سامانه مودیان: 

شناسه کالا و خدمات،  شامل یک کد 13 رقمی است که در سامانه تعریف می گردد. اگر قصد صدور صورتحساب الکترونیکی را دارید، می بایست حتما برای تعریف این شناسه اقدام نمایید. برای دریافت این کد، به آدرس  stuffid.tax.gov.ir  مراجعه نمایید. این سامانه به منظور مدیریت شناسه‌های کالا و خدمات ایجاد شده و توسط سازمان امور مالیاتی مدیریت می شود.

فیلم معرفی سامانه مودیان

•    دریافت مشاوره تخصصی:

 در صورت ایجاد هرگونه سوال یا ابهام می توانید با کارشناسان سامانه مودیان به شماره 1526 داخلی 4 تماس گرفته و راهنمایی دریافت کنید.

امکانات سامانه مودیان

•    صدور صورتحساب الکترونیکی: 

این سامانه امکان دریافت انواع صورتحساب‌ها را به صورت الکترونیکی و از طریق نرم افزار سامانه مودیان فراهم می‌کند که باعث تسهیل و تسریع در فرآیند مالیاتی می‌شود.

•    مشاهده آنلاین فاکتورهای خرید:

 کاربران قادرند فاکتورهای خرید را به محض صدور توسط فروشنده مشاهده و چاپ کنند که این امر موجب افزایش شفافیت در معاملات می‌شود.

•    تایید یا رد صورتحساب‌های خرید: 

امکان تایید یا رد صورتحساب‌های خرید ثبت شده از طرف دیگر مودیان در این سامانه وجود دارد که به کنترل دقیق‌تر تراکنش‌ها کمک می‌کند.

•    ثبت تراکنش‌ها: 

تمامی تراکنش‌های مالی، از جمله نسیه به نقد، در سامانه ثبت می‌شود و مدیریت مالی را ساده‌تر و دقیق‌تر می‌کند.

•    گزارش‌گیری: 

سامانه مودیان دسترسی به گزارش‌های مختلف مالیاتی را فراهم می‌آورد که به تحلیل و بررسی وضعیت مالی کمک می‌کند.

•    پرداخت مالیات:

 امکان پرداخت انواع مالیات به صورت آنلاین از طریق این سامانه مهیا است که فرآیند پرداخت مالیات را تسهیل می‌کند.

•    پیگیری وضعیت پرونده مالیاتی:

 کاربران می‌توانند وضعیت پرونده مالیاتی خود و تمامی ابلاغ‌های مالیاتی را مشاهده کنند که به مدیریت بهتر پرونده‌های مالیاتی کمک می‌کند.

•    ارتباط با سازمان مالیاتی:

 امکان برقراری ارتباط الکترونیکی با سازمان مالیاتی از طریق این سامانه وجود دارد که به تسریع در رسیدگی به مسائل مالیاتی کمک می‌کند.

•    ارسال اظهارنامه‌های مالیاتی: 

ارسال اظهارنامه‌های مالیاتی شامل مالیات بر عملکرد و ارزش افزوده، به‌راحتی از طریق سامانه مودیان امکان‌پذیر است.

در ادامه آموزش سامانه مودیان و یایانه های فروشگاهی، به اهداف این سامانه می پردازیم.

اهداف سامانه مودیان و پایانه‌های فروشگاهی

اهمیت سامانه مودیان برای اشخاص حقوقی و حقیقی:

سامانه مودیان نقش مهمی در بهبود فرآیندهای مالیاتی اشخاص حقوقی و حقیقی ایفا می‌کند. در ادامه به مزایای سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی و حقوقی می پردازیم:

1.    شفافیت مالی:

o    ثبت دقیق تراکنش‌ها:

 ثبت دقیق تراکنش‌ها به افزایش چشمگیر شفافیت کمک خواهد کرد.

o    کاهش خطاهای انسانی: 

با کاهش فرآیندهای دستی، احتمال بروز خطا کاهش می‌یابد.

o    کنترل بهتر: 

سازمان مالیاتی با دسترسی به اطلاعات دقیق، به شکل بهتری نظارت خواهد داشت.

2.    کاهش فرار مالیاتی:

o    ثبت اجباری فروش‌ها: 

الزام به ثبت فروش‌ها به کاهش فرار مالیاتی کمک می‌کند.

o    جلوگیری از تخفیف‌های غیرقانونی: 

با ثبت کامل تراکنش ها، امکان ارائه تخفیف های غیر قانونی از بین می رود.

3.    تسهیل امور مالیاتی:

o    تسریع فرآیندها:

 بسیاری از فرآیندهای مالیاتی به‌طور خودکار انجام می‌شوند و باعث صرفه‌جویی در زمان می‌شوند.

o    کاهش هزینه‌ها:

 با حذف فرآیندهای کاغذی، هزینه‌ها کاهش می‌یابد.

o    دسترسی آسان: 

شرکت‌ها و سازمان‌ها به‌سادگی می‌توانند به اطلاعات مالی خود دسترسی پیدا کنند.

4.    افزایش نظم مالی:

o    برنامه‌ریزی بهتر: 

دسترسی به اطلاعات دقیق، برنامه‌ریزی مالی را تسهیل می‌کند.

o    بهبود کنترل‌های داخلی:

 این سیستم به بهبود کنترل‌های داخلی سازمان کمک می‌کند.

5.    هماهنگی با استانداردهای بین‌المللی:

o    همسو شدن با استانداردها: 

سامانه مودیان به استانداردهای جهانی نزدیک‌تر بوده و به ارتقای جایگاه ایران کمک می‌کند.

6.    کاهش اختلافات:

o    شفافیت اطلاعات: 

ثبت دقیق تراکنش‌ها، احتمال بروز اختلاف با سازمان مالیاتی را کاهش می‌دهد.
در مجموع، سامانه مودیان به اشخاص حقیقی و حقوقی کمک می‌کند تا اهداف مالی خود را به‌خوبی برآورده کرده و به تعهدات مالیاتی خود به‌درستی عمل کنند.

سامانه مودیان مالیاتی برای اشخاص حقیقی

آیا تا به حال عبارت "سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی" را شنیده اید؟ اگر کسب‌و‌کاری دارید و از طریق یک شغل درآمدزایی می‌کنید، لازم است در این سامانه ثبت نام نمایید. بنابر ماده 1 قانون مالیات‌های مستقیم، هر فرد ایرانی یا غیر ایرانی که در داخل کشور کسب درآمد می‌کند، موظف به پرداخت مالیات است. از سال 1398 به بعد، بستر الکترونیکی مالیات فراهم شده که مودیان می‌توانند با ایجاد کارپوشه در آن، امور مالیاتی خود را به صورت آنلاین و بدون مراجعه به شعبات مالیاتی انجام دهند.
سامانه مودیان، سیستمی یکپارچه است که تنها راه ارتباط مستقیم مودی (مالیات دهنده) با سازمان امور مالیاتی در فضای مجازی از طریق نرم افزار واسط سامانه مودیان می‌باشد. تمام امور مربوطه اعم از پرداخت مالیات، ایجاد صورتحساب، دریافت فیش تسویه مالیات کسب‌و‌کار، ارسال اظهارنامه، ثبت و تغییر اینتاکد شغلی و غیره، همگی در این سامانه قابل انجام می‌باشند.
پیش زمینه شکل گیری سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی و حقوقی به قانون پایانه‌های فروشگاهی بازمی‌گردد که در سال 1398 (مهرماه)، در مجلس تصویب شد. اکنون پس از 5 سال، این سامانه به صورت کامل آماده ارائه سرویسهای مالیاتی بوده و مهم‌ترین نقش را در صدور صورتحساب الکترونیکی و نیز ارسال اظهارنامه دارد.
 

بخشنامه سامانه مودیان اشخاص حقیقی

سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی و حقوقی استفاده می‌شود. مودیان حقوقی می‌بایست از تاریخ 01/01/1402 به صورت کامل تکالیف خود را در این سامانه انجام دهند. در خصوص اشخاص حقیقی نیز این افراد می‌بایست تا 4 ماه پس از تشکیل کسب‌و‌کار خود، مراحل ایجاد پرونده مالیاتی را در سامانه مودیان بگذرانند. در صورت عدم توجه به این موضوع، 10% مالیات قطعی آن سال، جریمه در نظر گرفته می‌شود.
بخشنامه‌هایی که برای سامانه مودیان و اشخاص حقیقی آورده شده‌اند، همگی از طریق این لینک در دسترس کاربران می‌باشند. 

فراخوان سامانه مودیان اشخاص حقیقی

سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی از پلتفرم‌های الکترونیکی مدرن است که سازمان امور مالیاتی می‌بایست به تدریج، تمام مودیان را در آن هدایت کرده و برای آنها کارپوشه ایجاد کند. مطابق با نامه شماره 88006/2 که در تاریخ 9 مرداد سال 1401 توسط وزیر اقتصاد وقت ارائه شده، مشمولین استفاده از سامانه مودیان و پایانه‌های فروشگاهی به شرح زیر هستند:
•    فراخوان 1: این فراخوان مرتبط به پاییز سال 1401 بوده و از مودیان خاص مانند شرکت‌های بورسی و دولتی موضوع قانون بودجه سال 1401 دعوت می‌کند تا به صورت داوطلبانه در سامانه مودیان ثبت نام کنند.
•    فراخوان 2: این فراخوان مرتبط به زمستان سال 1401 بوده و به همه اشخاص حقوقی به جز شرکت‌های ماده 16 قانون مالیات بر ارزش افزوده اشاره دارد. این مجموعه‌ها می‌بایست از تاریخ 1 دی 1401، برای نصب و استفاده از پایانه فروشگاهی و سامانه مودیان اقدام کنند.
•    فراخوان 3: کلیه اشخاص حقیقی که شامل فراخوان هشت‌گانه مالیات ارزش افزوده بوده‌اند، باید از 1 فروردین 1402 برای ثبت نام سامانه مودیان اقدام نمایند.
•    فراخوان 4: کلیه اشخاص حقیقی گروه 1 و 2 (صاحبین کسب‌و‌کار) در این اطلاعیه فراخوان شده‌اند. آنها باید به صورت الزامی از 1 تیرماه سال 1402 برای حضور در سامانه مودیان اقدام نمایند. این افراد مرتبط به ماده 95 ق.م.م هستند.
•    فراخوان 5: تمامی اشخاص باقی مانده اعم از افراد حقیقی و حقوقی می‌بایست از تاریخ 1 دی ماه سال 1402 برای استفاده از سامانه مودیان اقدام کنند. 
 

سامانه مودیان و اشخاص حقیقی

سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی در هنگام ثبت نام، تعیین می‌کند که شما به عنوان یک فرد حقیقی یا حقوقی، کارپوشه را ایجاد می‌کنید. اگر فرد حقیقی هستید، باید با کد ملی (اتباع ایرانی) و کد فراگیر (اتباع خارجی) برای ثبت نام در این سامانه اقدام نمایید. برای شرکت‌ها، شناسه ملی در هنگام ثبت نام اخذ می‌گردد. همچنین به یک شماره تلفن نیاز دارید که در هر بار ورود، کدی به آن ارسال می‌گردد.
اطلاعیه سامانه مودیان اشخاص حقیقی 
اطلاعیه‌هایی که سازمان امور مالیاتی برای اشخاص حقیقی ارائه می‌کند، در قالب یکسری بخش‌نامه‌ها، فراخوان‌ها و غیره هستند. همچنین شما می‌توانید با دنبال کردن بلاگ سایت ما، کانال‌های تلگرام و اینستاگرام، از جدیدترین تغییرات و اخباری که مرتبط به سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی هستند استفاده کنید.
نکته: کلیه مودیان (اعم از اشخاص حقیقی و حقوقی) می‌توانند با مراجعه به این لینک، اطلاعیه‌های منتشر شده از سازمان را مشاهده نمایند. به عنوان مثال اگر اشخاص حقیقی و حقوقی در مورد اظهارنامه پیش فرض دوره بهار ابهاماتی دارند، می‌توانند با مراجعه به اطلاعیه منتشر شده در تاریخ 27 مرداد سال 1403، نکات مهم راجع به رفع ابهامات اظهارنامه را مطالعه کنند.
مشمولیت سامانه مودیان اشخاص حقیقی 
در راستای افزایش شفافیت و الکترونیکی کردن امور مالیاتی، ثبت نام سامانه مودیان برای کلیه اشخاص حقیقی و حقوقی الزامی است. دلیل این موضوع را در آخرین مورد از فراخوان‌های قسمت قبل مشاهده کردید که از تمام افراد باقی مانده، دعوت شده تا در این پلتفرم ثبت نام کنند. از سوی دیگر، فراهم شدن زیرساخت‌ها، قانون گذاری در چند سال اخیر و انجام تمام امور مالیاتی که تنها از طریق سامانه مودیان انجام می‌شوند، خود دلیلی بر این موضوع هستند.
نکته: از سال 1398، تلاش برای مدرن سازی نظام مالیاتی صورت گرفته و زیر ساخت‌های آن نیز در طول دهه گذشته فراهم شده‌اند. از جمله مهم‌ترین قوانین تصویب شده برای الکترونیکی شدن پروسه مالیات که در طول ده سال اخیر تصویب گشته‌اند، می‌توان گفت: 
•    قانون پایانه های فروشگاهی و سامانه مودیان.
•    قانون تسهیل تکالیف مودیان.
•    قانون مالیات بر ارزش افزوده مصوب سال 1400.
در ادامه با ما همراه باشید تا نکات ثبت نام سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی را بیان کنیم.
 

ثبت نام سامانه مودیان اشخاص حقیقی 

منظور از نظام مالیاتی یا سامانه مودیان، وب سایت my.tax.gov.ir می‌باشد. ثبت نام و تشکیل پرونده در این پلتفرم، نیازی به حضور در مراکز مالیاتی ندارد و تمام کارها تا رسیدن به مرحله 4 و دریافت کد رهگیری، به صورت آنلاین انجام می‌شوند.
نکته: بسیار مهم است که ثبت نام سامانه مودیان توسط یک فرد مجرب و با دانش کامل انجام شود. در غیر اینصورت ممکن است برخی اطلاعات به درستی وارد نشوند که سبب خواهند شد تا:
•    به دلیل درج اطلاعات نادرست، جریمه شوید.
•    به دلیل درج نادرست شغل و کد آن، مالیات اضافه برای شما محاسبه شود. در نقطه مقابل، اگر مقدار مالیات کمتر باشد، به دلیل پنهان کردن درآمدها و یا ارائه اطلاعات نادرست، جریمه خواهید شد.
•    مشمول مالیات ارزش افزوده شده و نرخ عوارض 10%ای را از مشتریان خود اخذ می‌کنید. توجه نمایید که اخذ مالیات ارزش افزوده توسط مودیانی که واجد الشرایط نیستند، جریمه سنگینی (2 برابر مالیات و عوارض دریافتی) دارد.
حال با ما همراه باشید تا مراحل کلی ثبت نام سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی را بیان کنیم.

مراحل ثبت نام سامانه مودیان اشخاص حقیقی 

مراحل ثبت نام سامانه مودیان در 2 بخش قابل انجام است. قسمت اول تا رسیدن به مرحله 4ام و دریافت کد رهگیری مالیاتی صورت می‌گیرد. قسمت دوم برای کسانی است که کسب‌و‌کاری دارند و باید به جهت دریافت شناسه کالا، کد یکتای مالیاتی، کلید‌ها و غیره، این مراحل اضافه را انجام دهند.
در رابطه با بخش اول، 4 مرحله زیر را به جهت ثبت نام اولیه در سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی طی ‌کنید:

•    پیش ثبت نام الکترونیکی: 

در قدم اول، اطلاعات مرتبط به خود مودی در سامانه دریافت خواهند شد. این اطلاعات به صورت سیستمی بررسی شده و در انتها، یک نام کاربری و رمز عبور برای شما ارسال خواهد شد. معمولا مدت زمان انجام این مرحله کوتاه است. در صورتی که در همین ابتدا مشکلی ایجاد شود، لازم است به مراکز مالیاتی مراجعه کنید.

•    ثبت نام الکترونیکی:

 زمانی که کدها را به صورت پیامک دریافت کردید، حال برای ورود به کارپوشه خود اقدام نمایید. سپس اطلاعات مرتبط به فعالیت خودتان را درج کنید. این اطلاعات شامل مجوزها، آدرس محل فعالیت، اینتاکد و غیره می‌باشند. مهم است که اطلاعات درج شده در این قسمت توسط یک کارشناس مالیاتی صورت گیرد.

•    راستی آزمایی اطلاعات: 

در قدم بعدی، لازم است اطلاعاتی که وارد شدند توسط یک کارشناس در سامانه ارزیابی گردند. 

•    دریافت شناسه مالیاتی از سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی:

 در مرحله آخر با تایید نهایی اطلاعات توسط مودی، یک شناسه برای وی صادر می‌شود. این شناسه، کد رهگیری 10 رقمی شما است که قبل از ارائه کد اقتصادی به شما داده خواهد شد. شما می‌توانید برای فعال کردن درگاه‌های پرداخت یا دستگاه کارتخوان، از این کد رهگیری استفاده نمایید. مثلا بانک با رسید ثبت نام سامانه مودیان که حاوی کد رهگیری مرحله 4 است، درخواست شما را بررسی می‌کند.
 

مهلت سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی 

اشخاص حقیقی می‌توانند پس از آنکه نسبت به تاسیس کسب‌و‌کار خود اقدام کردند، ظرف مدت 4 ماه، برای تشکیل پرونده و ثبت نام در سامانه مودیان اقدام نمایند. همچنین بهتر است در مورد بازه‌های زمانی و مهلت‌های در نظر گرفته شده نیز اطلاعاتی را داشته باشید:
•    مهلت ارسال اظهارنامه اشخاص حقیقی، در خردادماه و تا پایان این ماه (در هر سال) است.
•    مهلت ارسال اظهارنامه ارزش افزوده تا 15 روز پس از اتمام هر فصل است که می‌توانید با مراجعه به سامانه مودیان و سامانه پرداخت ارزش افزوده، اظهارنامه را ارسال نمایید.
•    مهلت صدور صورتحساب الکترونیکی برای فروشنده تا مدت 21 روز (3 هفته) می‌باشد. قبلا این مدت زمان 14 و 7 روز بود.
•    مهلت تایید صورتحساب‌ها در سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی تا مدت 30 روز می‌باشد.
•    مهلت پرداخت مالیات برای کسانی که اظهارنامه تبصره صد را ارسال می‌کنند، تا مدت تعیین شده (قسطی) خواهد بود. همچنین آنها می‌توانند مالیات را به صورت یکجا نیز پرداخت نمایند. 
•    مهلت بررسی اظهارنامه (پس از ارسال) که باید توسط اداره امور مالیاتی صورت گیرد، تا 3 ماه خواهد بود. 
اگر به عنوان یک فعال اقتصادی در این سامانه حضور دارید، لازم است نسبت به بازه‌های زمانی که در نظر گرفته شده‌اند، آگاه باشید. شما می‌توانید با مشاهده اطلاعیه‌های منتشر شده توسط سازمان امور مالیاتی، از این دوره‌های زمانی مطلع شوید.

الزام سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی 

الزام ثبت نام سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی را می‌توان به چند دلیل مهم اثبات کرد که عبارتند از:
•    لزوم ارسال صورتحساب الکترونیکی.
•    لزوم ارسال اظهارنامه‌ها که باید از طریق سامانه مودیان انجام شود.
و    دریافت کد رهگیری و مالیاتی از طریق سامانه مودیان که تنها با ثبت نام و طی کردن مراحل 4 گانه آن انجام می‌شود.
•    الزام قانونی از طریق اطلاعیه‌ها و قوانین تصویب شده در مجلس (قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان). 
•    دریافت ابلاغیه‌ها در کارپوشه مودیان.
با روی کار آمدن نظام مالیاتی جدید در دهه گذشته، همه اشخاص حقیقی که به عنوان مودی مالیاتی شناخته می‌شوند، باید در این سامانه ثبت نام کنند.
 

تکلیف سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی 

یکی از پرسش‌های مهمی که مطرح می‌شود، آن است که با ثبت نام در سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی چه تکالیفی ایجاد می‌شوند؟ در پاسخ به این پرسش می‌توان به برخی موارد زیر اشاره نمود که عبارتند از:

•    ارسال صورتحساب الکترونیکی: 

یکی از کارکردهای اصلی سامانه مودیان، ارسال و درج صورتحساب‌ها در این سیستم است که امکان محاسبه دقیق فروش شما را به سازمان می‌دهد. البته اشخاص حقیقی که فروش آنها زیر 18 میلیارد تومان است، (فعلا) الزامی به صدور این صورتحساب‌ها ندارند. با این حال اگر اشخاص حقیقی این کار را کنند، معافیت معیشتی مالیاتی آنها به 144 میلیون تومان در سال 1403 افزایش می‌یابد.

•     ارسال اظهارنامه‌ها:

 ارسال اظهارنامه‌های عملکرد و نیز ارزش افزوده، 2 تکلیف مهمی هستند که باید در سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی در نظر گرفته شوند. اگرچه سامانه ارزش افزوده در فصل‌های قبل جدا بوده، اما اکنون با ارائه اظهارنامه‌های پیش فرض، تمام این کارها در سامانه مودیان انجام می‌شوند.

•    درج کامل و دقیق اطلاعات کسب‌و‌کار:

 این تکلیف در همان قسمت ثبت نام سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی انجام می‌شود. شما باید اطلاعات دقیق خود را به صورت کامل در این مرحله بارگذاری کنید.

•    درج اینتاکد: 

ثبت اینتاکد در همان مرحله قبل انجام می‌شود ولی بسیار مهم است. به همین خاطر آن را جداگانه ذکر کرده‌ایم؛ چراکه تعیین کننده مقدار سود شما بوده و باید عدد دقیق و درستی برای آن انتخاب گردد. انتخاب مقدار صحیح می‌تواند تا حد بسیار زیادی، مالیات کسب‌و‌کار شما را کاهش دهد.

زمان اجرای سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی 

سازمان امور مالیاتی در 2 سال گذشته زمان بندی‌هایی را برای استفاده از سامانه مودیان در نظر گرفته است که آنها را در قسمت فراخوان‌ها، بیان کردیم. آخرین فراخوان‌هایی که این سازمان به جهت استفاده از سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی اعلام نموده، مربوط به ارسال صورتحساب‌های الکترونیکی است. در این خصوص می‌توان راجع به این اعلامیه‌ها گفت:
•    فروش بالای 18 میلیارد تومان تا پایان شهریورماه سال 1402: این افراد باید از ابتدای زمستان (دی ماه) سال 1402 برای ارسال صورتحساب اقدام کنند.
•    فروش بالای 18 میلیارد تومان تا پایان آذر سال 1402: این افراد باید از ابتدای بهار (فروردین ماه) سال 1403 برای ارسال صورتحساب اقدام نمایند.
•    فروش بالای 18 میلیارد تومان تا پایان اسفند سال 1402: مودیان مربوطه باید از ابتدای تابستان (تیرماه) سال 1403 برای ارسال صورتحساب اقدام کنند.
 

 کارپوشه سامانه مودیان مالیاتی 

از آغاز سال ۱۴۰۲، تمامی اشخاص حقوقی موظف شده‌اند که قوانین مالیاتی سامانه مودیان را رعایت نمایند. اشخاصی که این قوانین را رعایت نکنند، بایستی جرایم مالیاتی پرداخت نمایند. سامانه کارپوشه مودیان مالیاتی، درگاه و رابط بین مالیات دهندگان و سازمان امور مالیاتی کشور می‌باشد. اشخاص می‌توانند با ثبت نام کارپوشه مودیان، تمامی داده‌های مالیاتی خود را از طریق این سامانه پذیرش، مشاهده و پیگیری نمایند. این اطلاعات شامل موارد زیر است:

•    شناسه یکتای مالیاتی.

•    صورتحساب‌ها و فاکتورهای ثبت شده در سامانه.

•    عوارض ارزش افزوده ثبت شده در برنامه مالی.

•    پرونده‌های مالیاتی.

•    درخواست‌های مالی و مالیاتی.

هر شخص که مشمول پرداخت قوانین مالیاتی کشور می‌گردد، جهت آغاز فعالیت‌های مالیاتی خود، ابتدا بایستی با آموزش کارپوشه سامانه مودیان مالیاتی، مراحل اساسی کار با این سامانه را فراگیرد. شروع عملیات با ایجاد کارپوشه مالیاتی می‌باشد.

کارپوشه مودیان مالیاتی چیست؟

در مراحل آموزش کارپوشه سامانه مودیان مالیاتی، با پلتفرم خدمات الکترونیک مودیان آشنا می‌شوید که سازمان امور مالیاتی آن را طراحی و راه‌اندازی نموده‌است. اهداف اساسی این سامانه عبارتند از:

•   نرم‌افزار هوشمندی به عنوان رابط بین مالیات دهندگان و سازمان امور مالیاتی

 کشور ایجاد گردد.

•  مدیریت امور مالیاتی فعالان اقتصادی ساده‌سازی شده و عملیات پرداخت آسان‌تر انجام شود.

•   سیستم هوشمند پرداخت مالیات، باعث کم شدن نرخ فرار مالیاتی می‌گردد. 

•   هنگام ثبت نام کارپوشه مودیان، به هر مودی یک پنل کاربری تخصیص می‌یابد. بدینوسیله مودیان می‌توانند از طریق این نرم افزار با سازمان امور مالیاتی کشور تعامل ایجاد کنند.

•    کاربران توسط آموزش کار با کارپوشه مودیان می‌توانند کلیه امور مرتبط با پرونده مالیاتی خود را در این کارپوشه مدیریت کنند.

•    مودیان قادر به مشاهده و مدیریت کلیه فعالیت‌های مالی و مالیاتی خود در کارپوشه مالیاتی‌شان هستند. در این‌صورت می‌توانند از رخ دادن اشتباه در  محاسبه مالیات جلوگیری نمایند.

•    مالیات دهندگان توسط کارپوشه قادرند پروسه‌های مالیاتی خود را بررسی کرده و به سازمان امور مالیاتی کشور ارائه نمایند.

•    کلیه فعالیت‌های مالی و مالیاتی اشخاص در کارپوشه آنها ذخیره می‌گردد. پس از آن  محاسبات مالیاتی شخص به واسطه این کارپوشه قابل انجام است. 

کارپوشه سامانه مودیان کجاست؟

دسترسی به كارپوشه موديان از طریق وب‌سایت رسمی سازمان امور مالیاتی به نشانی https://tp.tax.gov.ir امکان‌پذیر می‌باشد. اولین گام در آموزش کارپوشه سامانه مودیان مالیاتی ایجاد کارپوشه است که بایستی مراحل زیر را برای این کار دنبال نمایید:

•    برای ورود به کارپوشه مودیان به آدرس وب‌سایت رسمی سازمان امور مالیاتی رجوع نمایید.

•    حالا در قسمت احراز هویت، ابتدا به مرحله پیش ثبت نام بروید. 

•    مرحله پیش ثبت نام، شامل دریافت داده‌های اختصاصی کاربر از جمله کد ملی، تاریخ تولد و شماره موبایل می‌باشد. همچنین نوع کاربر را از لیست آبشاری شامل شخص ایرانی، شخص غیر ایرانی یا اشخاص حقوقی و شرکت‌ها، انتخاب نمایید.

•    در قسمت‌های دیگر امکان دریافت رمز عبور در صورت فراموشی و تغییر شماره تلفن فراهم شده‌است.

•    حالا با استفاده از گذرواژه یکبار مصرف که به موبایل ارسال می‌شود، می‌توانید به پلتفرم وارد شوید.

•    ورود به سامانه نشانه آن است که مرحله پیش ثبت نام را انجام داده‌اید.

•    مرحله بعدی اعتبار سنجی اطلاعات است. یعنی داده‌های ثبت شده کاربر در مرحله پیش ثبت نام از منابع گوناگون سازمانی استعلام می‌شود. پس از بررسی، صحت یا مغایرت آن توسط پیامک به کاربر اعلام می‌شود. اگر مغایرتی بود بایستی دوباره پیش ثبت نام کنید.

•    اگر اطلاعات مورد تایید بود، برای شخص، نام کاربری و کلمه عبور ایجاد شده و توسط پیامک به شماره موبایل ثبتی او ارسال می‌گردد. افراد باید در نگهداری اطلاعات کاربری محرمانه خود، دقت نمایند.

•    به منظور ورود به درگاه ملی در آدرس my.tax.gov.ir، در فیلد اول شماره ملی، شناسه ملی و شماره فیدا (مربوط به اشخاص غیر ایرانی) را وارد کنید. سپس در فیلدهای مربوطه گذرواژه خود را تایپ نموده و تصویر امنیتی را وارد نمایید.

•    در پیشبرد فرایند ثبت نام، تعدادی مدارک مورد نیاز است. این مدارک شامل کارت ملی، شناسنامه و گذرنامه یا مدارک هویتی شرکتی مانند روزنامه رسمی می‌باشد.

نحوه مدیریت کارپوشه سامانه مودیان چیست ؟

حالا که دانستید کارپوشه مودیان چیست، بخش مهم دیگر در آموزش کارپوشه مودیان مالیاتی آشنایی با نحوه مدیریت کارپوشه مالیاتی می‌باشد:

•    با کلیک روی ورود به درگاه ملی، می‌توانید از طریق سیستم احراز هویتِ سازمان امور مالیاتی، وارد کارپوشه اختصاصی خود شوید.

•    با ورود به کارپوشه، می‌توانید فهرست پرونده‌های مالیاتی خود را در پنجره زیر مشاهده نمایید.

•    با کلیک روی کلید «ورود به پرونده» وارد پنجره میز کار می‌شوید. در آنجا می‌توانید خلاصه اطلاعات عضویت، خلاصه مالیات دوره، تعداد صورتحساب‌های دوره، مقدار خرید و فروش دوره و حد مجاز فروش دوره را مشاهده کنید.

•    در ادامه آموزش کارپوشه سامانه مودیان مالیاتی، از بالای ستون سمت راست، گزینه « مدیریت پرونده مالیاتی» را انتخاب نمایید. 

•    در پنجره ظاهر شده، با کلیک روی «اطلاعات ثبت نامی» داده‌های مالیات دهنده نمایش داده می‌شود. این داده‌ها شامل اطلاعات پرونده و نمایش مشخصات شخص مودی یا شرکت مالیات دهنده می‌باشد. همچنین اطلاعات تماس، آدرس و محل اقامت قانونی مودی نیز نمایش داده می‌شود. 

  با انتخاب گزینه «مدیریت کاربران» در كارپوشه موديان امکان ایجاد کاربر فرعی فراهم می‌شود. در این‌صورت دسترسی به کارپوشه کاربر جهت انجام امور مالی ممکن خواهد شد.
 

•    با کلیک روی گزینه «نقش‌ها» می‌توان نقش‌ها را به صورت فقط مشاهده یا همراه با دستیابی کامل به پوشه کاربر فرعی ایجاد شده، مدیریت نمود.
 

•   با انتخاب منوی «عضویت» کارپوشه مودیان مالیاتی را می‌توان در دو بخش شرکت معتمد یا سامانه دولتی مشاهده کرد. به منظور دریافت اطلاعات مربوطه، بایستی نام شرکت یا سامانه دولتی را سرچ کرده و انتخاب نمود. در این قسمت، مجوز ارتباط با حوزه صدور، گردآوری، نگهداری و فرستادن صورتحساب الکترونیکی صادر می‌گردد.

نحوه تشکیل پرونده مالیاتی چگونه است؟

در ادامه آموزش کارپوشه سامانه مودیان مالیاتی به منظور ایجاد پرونده مالیاتی با داشتن اطلاعات ورود به درگاه ملی خدمات الکترونیک سازمان امور مالیاتی در آدرس my.tax.gov.ir رجوع نمایید. در صورت نداشتن اطلاعات ورود، از طریق «دریافت اطلاعات کاربر» فیلدهای مورد نیاز را کامل کرده و سپس روی دکمه دریافت اطلاعات کاربری کلیک کنید. پس از دریافت اطلاعات، به درگاه ملی خدمات الکترونیک سازمان امور مالیاتی وارد شوید. مراحل تشکیل پرونده مالیاتی به صورت زیر است:

•   از منوی سمت راست گزینه «فهرست پرونده‌های مالیاتی» را برگزینید.
•    از منوی آبشاری گزینه «پرونده‌های عملکرد و ارزش افزوده » را انتخاب کنید.
•   در صفحه ظاهر شده، روی کلید «ایجاد پرونده مالیات بر درآمد جدید» کلیک کنید.

•   حالا وارد پلتفرم پیش ثبت نام شوید.

    در این سامانه، اطلاعات لازم برای پیش ثبت نام الکترونیک را وارد کنید.

•    بقیه مراحل را تا زمان تکمیل داده‌ها ادامه دهید.

مراحل تایید نهایی و دریافت کد شناسه یکتا جهت فعال نمودن کارپوشه مودیان کدامند؟

مرحله بعدی در آموزش کارپوشه سامانه مودیان مالیاتی، گرفتن "شناسه یکتا حافظه مالیاتی"، تعیین کلید عمومی و گواهی امضای حافظه جهت رمزگذاری اطلاعات است. جهت ایمن نگه‌داشتن اطلاعات، لازم است داده‌ها با کمک شناسه یکتا و امضای دیجیتال رمزگذاری گردند. شناسه یکتا مالیاتی، به عنوان یک کد ۶ رقمی یونیک به هر حافظه مالیاتی تخصیص می‌یابد. با انتخاب گزینه شناسه می‌توانید کلید عمومی امضای حافظه دیجیتال را وارد نمایید. مراحل وارد کردن کلید عمومی و درج شناسه یکتا به صورت زیر است:

•    ابتدا گزینه « شناسه یکتا حافظه مالیاتی» را انتخاب نمایید.

سپس توسط ماوس روی دکمه انتخاب فایل کلیک کنید.

•    فایل امضا دیجیتال را بارگذاری نمایید.

•    پس از تایید فایل امضا، بایستی آدرس مورد نظر خود را انتخاب کنید.

•    در صورتی‌که درگاه پرداخت و پایانه‌های فروشگاهی از قبل تعیین شده‌اند، بایستی آن‌ها را انتخاب نمایید.

•    پس از تایید فایل امضا دیجیتال و داده‌های پایانه‌های فروشگاهی، به صفحه‌ای وارد می‌شوید که حاوی مشخصاتی از قبیل فایل کلید عمومی امضا، روش ارسال صورتحساب و آدرس شعب مرتبط با شناسه یکتا می‌باشد.

•    اگر اطلاعات مشاهده شده، مورد تایید شما می‌باشد، روی کلید «اتمام» کلیک نمایید. 

•    در این مرحله کد شناسه یکتا حافظه مالیاتی، قابل مشاهده است. 

فیلم معرفی کارپوشه

از این پس جهت ورود به پلتفرم مودیان مالیاتی و نیز ارسال تمامی صورتحساب‌ها توسط کارپوشه مودیان امکان به کار بردن کد شناسه یکتا وجود دارد.

ارسال انواع صورتحساب در  سامانه مودیان 

در ادامه آموزش کارپوشه سامانه مودیان مالیاتی و پس از آنکه شناسه یکتا حافظه مالیاتی را گرفتید، بایستی روش ارسال صورتحساب را انتخاب نمایید. مراحل فعالسازی کارپوشه مودیان و ارسال صورتحساب‌ها به سامانه امور مالیاتی مودیان نسبتا پیچیده و وقت‌گیر ‌است. 

در بخش «صورتحساب‌های پیش از تاریخ ۲۶/۰۳/۱۴۰۲» تمامی صورتحساب‌های الکترونیکی خرید و فروش و صادرات را می‌توانید ببینید. 
با انتخاب منوی «مدیریت صورتحساب» زیر گروه‌های صورتحساب خرید، صورتحساب فروش شامل فروش داخلی و صادرات قابل مشاهده است. در این بخش‌ها کلیه صورتحساب‌های الکترونیکی درج شده برای مودی که توسط دیگران ثبت شده، وجود دارد. شما می‌توانید توسط نرم افزار واسط سامانه مودیان، انواع صورتحساب‌های‌ اصلی، ابطالی، اصلاحی، برگشتی و ارزی را ارسال نمایید.

دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی

برای ارسال صورتحساب الکترونیکی در سامانه مودیان مالیاتی لازم است ،شناسه یکتای مالیاتی داشته باشید که در این مقاله به نحوه دریافت آن به زبان ساده میپردازیم:

برای دریافت شناسه یکتا حافظه مالیاتی به منظور ارسال صورتحساب الکترونیکی و صدور فایل CSR، مراحل زیر را طی کنید:

از یک نرم‌افزار تولید فایل CSR استفاده کنید. می‌توانید از نرم‌افزار رایگان تولید فایل CSR حسابداران برتر استفاده کنید که در چند ثانیه فایل CSR را برای شما تولید می‌کند. این فایل شامل گواهی مهر سازمانی است که برای دریافت شناسه یکتا حافظه مالیاتی نیاز است.

پس از دریافت فایل گواهی مهر سازمانی، کلید عمومی (public key) را که در اختیار شما قرار می‌گیرد، روی رایانه‌ی خود ذخیره کنید. این کلید عمومی برای امضای الکترونیک استفاده می‌شود.

به درگاه ملی خدمات الکترونیک سازمان امور مالیاتی به آدرس my.tax.gov.ir وارد شوید. با ورود به این درگاه، شناسه یکتا حافظه مالیاتی را دریافت خواهید کرد.

مهم است که برای ارسال صورتحساب الکترونیکی به سامانه مؤدیان و استفاده از نرم‌افزارهای حسابداری، شناسه یکتا حافظه مالیاتی را حتماً دریافت و به سیستم مربوطه وارد کنید.

در پنل سامانه مودیان خود بر روی دکمه "ورود به کارپوشه" کلیک کنید.

پس از کلیک بر روی دکمه، شما به یک صفحه جدید هدایت می‌شوید و لیست پرونده‌های مالیاتی مربوط به شما نمایش داده می‌شود. از بین این پرونده‌ها، پرونده‌ای که می‌خواهید برای آن شناسه یکتا حافظه مالیاتی دریافت کنید را انتخاب کنید.

در صفحه جدیدی که باز می‌شود، بر روی "شناسه‌های یکتا حافظه مالیاتی" در سمت راست صفحه کلیک کنید و سپس در سمت چپ صفحه بر روی دکمه "دریافت شناسه یکتا حافظه مالیاتی" کلیک کنید.

سپس، در صفحه جدیدی که باز می‌شود، باید تعیین کنید که می‌خواهید از چه روشی برای ارسال صورتحساب الکترونیکی استفاده کنید. می‌توانید  قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مؤدیان را مطالعه کنید تا اطلاعات بیشتری در این زمینه کسب کنید. در این صفحه، نحوه ارسال صورتحساب الکترونیکی را مشخص

کنید.

در مرحله بعد، فایل کلید عمومی که قبلاً از طریق نرم‌افزار رایگان تولید گواهی امضای الکترونیکی حسابداران برتر یا از هر طریق دیگر که دریافت کرده‌اید را از رایانه‌ی خودتان انتخاب و بارگذاری کنید.

سپس، اطلاعات مربوط به کد پستی و آدرس شما نمایش داده می‌شود. در صورت صحت این اطلاعات، بر روی دکمه "بعدی" کلیک کنید.

در صورتی که دستگاه کارتخوان یا درگاه پرداخت الکترونیکی دارید، در این مرحله باید آنها را مشخص کنید. اما اگر دستگاه کارتخوان یا درگاه پرداخت الکترونیکی ندارید، می‌توانید با کلیک بر روی دکمه "بعدی" به مرحله بعدی بروید.

در صفحه جاری، ابتدا مشخصات حافظه مالیاتی خود را وارد کنید و سپس مشخصات پایانه‌های فروشگاهی که در اختیار دارید را نیز وارد کنید.

در صورتی که کسب و کار شما شعبات مختلفی دارد، در صفحه زیر کدهای پستی و آدرس همه این شعبات باید نمایش داده شوند.

با کلیک بر روی دکمه "اتمام" در صفحه بالا، به صفحه زیر هدایت می‌شوید و در آن شناسه یکتا حافظه مالیاتی شما نشان داده می‌شود.

برای آشنایی بیشتر فیلم دریاف شناسه یکتا با نرم افزار حسابداران برتر نمایش داده میشود:

فیلم دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی

دریافت شناسه اختصاصی کالا و خدمات

تمامی واردکنندگان و تولیدکنندگان کالا، قبل از اینکه محصولات تحت مالکیت خود را در بازار های ایران به فروش برسانند، باید صورتحساب الکترونیکی این محصولات را در سامانه ای به نام مودیان، آپلود کنند. در صورتحساب الکترونیکی، اطلاعات گوناگونی باید ثبت گردد اما یکی از مهم ترینِ آنها، شناسه کالا و خدمات اختصاصی می باشد. در این مقاله قصد داریم تا شناسه کالای اختصاصی/ شناسه خدمات اختصاصی را به صورت کامل مورد بررسی قرار دهیم. اگر شما هم می خواهید تا با اهمیت دریافت شناسه کالا و خدمات و نحوه اخذ آن، بیشتر آشنا شوید، تا پایان با ما همراه باشید.

شناسه کالای اختصاصی چیست؟

شناسه کالای اختصاصی، یک کد و یا یک بارکد 13 رقمی یکتا می باشد که حاوی اطلاعات جامعی در مورد یک محصول است. از طریق این بارکد یکتا، شما می توانید به اطلاعاتی از قبیلِ نام محصول، نام شرکت تولید کننده، نام مدیر شرکت تولید کننده و... دسترسی داشته باشید. به همین دلیل، شناسه کالای اختصاصی را می توان شناسنامه یک محصول دانست.

شناسه کالای اختصاصی کاربرد های متعددی دارد اما یکی از مهم ترین کاربرد های آن، تشخیص قاچاق بودن و یا قاچاق نبودنِ یک کالا می باشد. به عبارت دیگر، تمامی کالا هایی که با مجوز به کشور وارد و یا با مجوز در کشور تولید می شوند، دارای شناسه کالا هستند.

نکته ای دیگر اینکه، شناسه کالای اختصاصی را سازمان صنعت، معدن و تجارت به افراد واردکننده و تولیدکننده ارائه می دهد. این افراد باید برای دریافت شناسه فوق به سامانه جامع تجارت ایران مراجعه کنند و سپس این شناسه را در صورتحساب الکترونیکی ثبت نمایند. صورتحساب الکترونیکی نیز باید در نهایت در سامانه مودیان بارگذاری شود.

نکته آخر اینکه، اخذ شناسه کالای اختصاصی یک فرآیند پیچیده نیست اما مراحل آن باید با دقت بالایی انجام گردد. به همین دلیل، در بخش های بعدی این مقاله، مراحل اخذ شناسه کالا اختصاصی را به صورت گام به گام بررسی خواهیم کرد.

تفاوت شناسه کالای اختصاصی با شناسه کالای عمومی؟

کالاهایی که در سامانه جامع تجارت ایران ثبت می شوند، یک کد 13 رقمی یکتا را دریافت می کنند که شناسه کالای اختصاصی نامیده می شود. در مقابل، برخی از کالاها تاکنون در سامانه جامع تجارت ایران ثبت نشده اند و فرآیند دریافت شناسه کالا اختصاصی برای آنها ممکن است زمان بر باشد. به اینگونه کالا ها می توان تا زمان دریافت شناسه اختصاصی، شناسه عمومی موقت را اختصاص داد.

نکته ای دیگر اینکه، مراحل دریافت شناسه کالای اختصاصی و عمومی تفاوت چندانی با یکدیگر ندارند اما شخص دریافت کننده هر کدام از آنها متفاوت می باشد. شناسه کالا اختصاصی باید توسط تولیدکننده و یا واردکننده یک محصول اخذ شود اما شناسه کالا عمومی از طریق مدیر یک صنف یا تشکل قابل دریافت است. به عنوان مثال، اگر شما قصد دارید تا شناسه عمومی را برای لپ تاپ های وارداتی خود دریافت کنید، باید از مدیر صنف مربوطه بخواهید تا این مهم را برای شما انجام دهد.

نحوه دریافت شناسه کالای اختصاصی

همانگونه که در پاراگراف های قبل نیز بیان کردیم، تمامی تولیدکنندگان و واردکنندگانی که باید صورتحساب الکترونیکی خود را به سامانه مودیان ارسال کنند، ملزم به دریافت شناسه کالای اختصاصی می باشند. این شناسه از طریق سامانه جامع تجارت ایران قابل دریافت است. هنگامی که یک فرد برای کالای خود، شناسه دریافت می کند و این شناسه را در صورتحساب الکترونیکی ثبت می نماید، سازمان امور مالیاتی برای کالای تولیدی و یا وارداتی فرد فوق، مالیاتی را تعیین می کند و بدین ترتیب،  فروش کالای وی در کشور مجاز خواهد شد.

در بخش بعدی این مقاله، راهنمای دریافت شناسه کالای اختصاصی را به صورت جامع به شما ارائه خواهیم داد.

راهنمای دریافت شناسه کالای اختصاصی

به منظور دریافت شناسه کالای اختصاصی از سامانه جامع تجارت ایران، مراحل زیر را به ترتیب انجام دهید؛

1. ورود به سایت سامانه جامع تجارت ایران

شما باید عبارت ntsw و یا عبارت سامانه جامع تجارت ایران را در یکی از موتورهای جستجوگر وارد نمایید و بر روی لینک اولین سایتی که مشاهده می کنید، کلیک نمایید. با کلیک بر روی این لینک، وارد سامانه جامع تجارت ایران خواهید شد.

2. ثبت نام و یا ورود به پنل کاربری در سامانه جامع تجارت ایران

اگر در گذشته، فرآیند ثبت نام خود در سامانه جامع تجارت ایران را انجام داده اید، بر روی گزینه ورود به پنل کاربری کلیک نمایید. با کلیک بر روی این گزینه، از شما خواسته می شود تا نام کاربری و رمز عبور خود را ثبت کنید. پس از وارد کردنِ این دو مورد، به پنل کاربری تان وارد خواهید شد.

در مقابل، اگر تاکنون در سامانه جامع تجارت ایران ثبت نام نکرده اید، باید بر روی گزینه ثبت نام کلیک نمایید. پس از کلیک بر روی این گزینه و تکمیل اطلاعات اولیه، یک نام کاربری و رمز عبور به شما اختصاص داده می شود. شما باید با استفاده از نام کاربری و رمز عبور اختصاص داده شده، به پنل کاربری خود وارد شوید.

شناسه کالا و خدمات یک محصول، حاوی اطلاعات شناسنامه ای کالا می باشد. این شناسه ثابت می کند که محصول تولیدکننده و یا واردکننده، قاچاق نیست.

3. تکمیل مراحل احراز صلاحیت

تنها تولیدکنندگان و یا واردکنندگانی قادر به دریافت شناسه کالای اختصاصی هستند که صلاحیت آنها از طریق سامانه جامع تجارت ایران تایید شود. تمامی تولیدکنندگان و واردکنندگان باید در سامانه فوق، اطلاعات مورد نیاز جهت احراز صلاحیت را وارد نمایند و منتظر پاسخ این سامانه بمانند. افرادی که صلاحیت آنها تایید شود، می توانند مراحل بعدی جهت دریافت شناسه کالا اختصاصی را انجام دهند اما افراد فاقد صلاحیت، قادر به اخذ شناسه فوق نیستند.

افراد فاقد صلاحیت باید شناسه کالای اختصاصی خود را از طريق یک شرکت و یا کارخانه واردکننده یا تولیدکننده دریافت کنند. همچنین، این افراد می توانند با برطرف کردنِ مشکلات رد صلاحیت شان، مجدداً و به صورت شخصی، شناسه فوق را اخذ نمایند.

4. تکمیل اطلاعات تجاری مورد نیاز

در این قسمت از فرآیند دریافت شناسه کالای اختصاصی، شما باید اطلاعات تجاری مربوط به محصول خود را وارد نمایید.

5. اخذ شناسه کالای اختصاصی

پس از انجام تمامی مراحل فوق، شناسه کالای اختصاصی شما صادر خواهد شد. این شناسه، هم برای کالاهای وارداتی خارجی و هم برای کالاهای تولید داخل، صادر می شود.

البته به این نکته نیز دقت کنید که کالاهایی که برای اولین بار تولید و یا وارد می شوند، می توانند شناسه کالای عمومی را دریافت نمایند و در داخل کشور به صورت قانونی به فروش برسند. با این حال، اعتبار شناسه عمومی محدود است. به همین دلیل، افراد دریافت کننده این شناسه، باید نسبت به دریافت شناسه اختصاصی نیز اقدام نمایند.

آموزش دریافت شناسه کالای اختصاصی برای سامانه مودیان

همانگونه که در قسمت های قبلی مقاله نیز بیان کردیم، تمامی مشمولین مالیاتی (مودیان) باید صورتحساب الکترونیکی فروش محصولات خود را در سامانه مودیان ثبت کنند. یکی از اطلاعاتی که وارد کردنِ آن در نرم افزار واسط  سامانه مودیان برای صدور صورتحساب الکترونیکی الزامی است، شناسه کالا اختصاصی می باشد. در این بخش از مقاله با آموزش دریافت شناسه کالا اختصاصی برای سامانه مودیان با شما همراه هستیم.

شما باید ابتدا به سامانه جامع تجارت ایران مراجعه نمایید و مطابق با توضیحاتی که در بخش قبل بیان کردیم، شناسه کالا اختصاصی را دریافت کنید. پس از دریافت، شما باید این شناسه را در صورتحساب الکترونیکی محصولات خود وارد نمایید.

در مرحله بعد، شما لازم است تا به سامانه مودیان که از طریق سایت سازمان امور مالیاتی در دسترس است، وارد شوید و صورتحساب الکترونیکی را در این سامانه آپلود کنید.

پس از انجام این مراحل، فروش محصول تولیدی و یا وارداتی شما در داخل کشور، قانونی خواهد شد و به آن، مالیات تعلق خواهد گرفت.

دریافت شناسه کالا و خدمت در سامانه جامع تجارت  

دریافت شناسه کالا و خدمت از طریق سایت ntsw امکان پذیر است. به منظور دریافت این شناسه، شما باید ابتدا در سایت فوق ثبت نام کنید و با تکمیل اطلاعات، نقش تجاری را دریافت نمایید. پس از دریافت نقش تجاری، شناسه کالا و خدمت محصول شما صادر خواهد شد.

شناسه اختصاصی خدمات چیست؟

شناسه اختصاصی خدمات نیز همانند شناسه کالای اختصاصی، کدی است که باید در صورتحساب الکترونیکی سامانه مودیان درج گردد تا فروش محصول وارداتی و یا تولیدی شما قانونی شود. تمامی افرادی که یک خدمت را در کشور به مردم ارائه می دهند (اعم از تولید و یا واردات محصول)، باید شناسه اختصاصی خدمت را دریافت نمایند. این شناسه از طریق سایت جامع مرکز ملی شماره گذاری کالا و خدمات ایران قابل دریافت است.

تفاوت شناسه خدمات اختصاصی با شناسه خدمات عمومی؟

همانند شناسه کالا، شناسه خدمات را نیز می توان هم به صورت اختصاصی و هم به صورت عمومی دریافت کرد. شناسه خدمات اختصاصی توسط شخص تولید و یا وارد کننده قابل دریافت است اما شناسه خدمات عمومی باید توسط صنف و یا تشکل مربوطه اخذ شود.

فرآیند دریافت شناسه خدمات عمومی بسیار آسان می باشد. صنف یا تشکل مربوط به شما می تواند با مراجعه به سایت جامع مرکز ملی شماره گذاری کالا و خدمات ایران، این شناسه را دریافت کند. با این حال، از آنجایی که طیف کالاهای موجود در سایت فوق، نسبتا محدود است، بسیاری از افراد مجبور می شوند تا فرآیند دریافت شناسه خدمات اختصاصی را طی کنند. البته این موضوع در مورد فرآیند اخذ شناسه کالای عمومی صدق نمی کند. مودیان معمولا می توانند شناسه کالای عمومی را از صنف خود دریافت نمایند و سپس، مراحل اخذ شناسه کالای اختصاصی را طی کنند.

بنابراین، در مجموع می توانیم بگوییم که شناسه خدمات عمومی به صورت موقت به واردکنندگان و یا تولیدکنندگان ارائه می شود تا آنها اجازه عرضه کردنِ محصولات خود در کشور را داشته باشند و در همین زمان، مراحل اداری دریافت شناسه خدمات اختصاصی را نیز انجام دهند. با این حال، به دلیلِ محدود بودنِ شناسه های خدمات عمومی، بسیاری از افراد از همان ابتدا ملزم به دریافت شناسه خدمات اختصاصی می شوند.

راهنمای دریافت شناسه خدمات اختصاصی از سایت: portal.gs1-ir.org

همانگونه که در پاراگراف های قبل نیز بیان کردیم، شناسه خدمات اختصاصی از طریق سایت جامع مرکز ملی شماره گذاری کالا و خدمات ایران، قابل دریافت است. شما باید پس از  مراجعه به سایت مرکز فوق به آدرس portal.gs1-ir.org، مراحل زیر را به منظور دریافت شناسه خدمات اختصاصی به ترتیب انجام دهید؛

1.    وارد سایت portal.gs1-ir.org شوید و با تکمیل اطلاعات، مراحل عضویت خود را تا دریافت نام کاربری و رمز عبور ادامه دهید.

2.    پس از ثبت نام در سایت جامع مرکز ملی شماره گذاری کالا و خدمات ایران، یک فرم تحت عنوان اطلاعات خدمت را باید تکمیل کنید و در سایت آپلود نمایید. این فرم از طریق سایت فوق قابل دریافت است.

3.    در مرحله بعد و پس از تایید فرم اطلاعات خدمت، یک فاکتور برای تان صادر می شود. مبلغ این فاکتور به تعداد شناسه های خدمات دریافتی توسط شما بستگی دارد. شما باید مبلغ فاکتور را به صورت کامل پرداخت نمایید تا وارد مرحله بعد شوید.

4.    در مرحله آخر، شناسه های خدمات اختصاصی مورد نیازتان، صادر خواهند شد. این شناسه ها از طریق بخش مدیریت خدمات، قابل دریافت هستند.

شما باید برای اخذ شناسه خدمات اختصاصی به پرتال جامع مرکز ملی شماره گذاری کالا و خدمات ایران مراجعه نمایید و پس از کامل کردنِ فرم اطلاعات خدمت، هزینه اخذ شناسه را پرداخت کنید.

نحوه دریافت شناسه خدمات اختصاصی سامانه مودیان

شناسه خدمات اختصاصی، یکی از مواردی است که وارد کردنِ آن در صورتحساب الکترونیکی ضروری می باشد. صورتحساب الکترونیکی نیز در نهایت باید به صورت تکمیل شده در سامانه مودیان  از طریق نرم افزار واسط سامانه مودیان ثبت شود.

شما باید ابتدا مطابق با توضیحات بخش قبل، شناسه خدمات اختصاصی را برای صورتحساب الکترونیکی خود دریافت نمایید و سپس فرآیند ارسال این صورتحساب را از طریق رم افزار واسط سامانه مودیان، انجام دهید. نکته ای دیگر اینکه، به منظور دسترسی به سامانه مودیان، باید وارد سایت سازمان امور مالیاتی شوید.

دریافت شناسه کالا و خدمات با افزونه ی اختصاصی حسابداران برتر -  stuffid

در بخش های قبلی این مقاله، نحوه اخذ شناسه کالای اختصاصی و عمومی و همچنین نحوه اخذ شناسه خدمات اختصاصی و عمومی را به شما توضیح دادیم. دریافت هر کدام از شناسه های فوق، از طریق وب سایت خاصی و به صورت اینترنتی امکان پذیر می باشد. با این حال، بسیاری از افراد در فرآیند دریافت این شناسه ها با چالش های متعددی روبرو می شوند. همچنین، برخی از افراد، مراحل فرآیند فوق را به اشتباه انجام می دهند و به همین دلیل، هزینه هايشان به شکل قابل ملاحظه ای افزایش پیدا می کند.

این قبیل از افراد که با فرآیند های دریافت شناسه کالا و خدمات اختصاصی و عمومی آشنا نیستند، می توانند از افزونه هایی که بدین منظور طراحی شده اند (مانندِ افزونه ی اختصاصی حسابداران برتر)، استفاده کنند. این افزونه ها قادر هستند تا با توجه به نوع کالای تولیدی و یا وارداتی، شناسه های کالا و خدمات عمومی یا اختصاصی را به شما ارائه دهند.

افزونه ی اختصاصی حسابداران برتر

امروزه تعداد افزونه های موجود جهت دریافت شناسه های کالا و خدمات، بسیار افزایش یافته است. مسلما شما نمی توانید به تمامی این افزونه ها اعتماد نمایید و از خدمات آنها استفاده کنید. برخی از افزونه های دریافت شناسه کالا و خدمات، فرآیند اخذ این شناسه ها را به درستی انجام نمی دهند و برخی دیگر سبب می شوند تا میزان هزینه های پرداختی، تا حد زیادی افزایش یابد. به همین دلیل، شما باید تنها از افزونه های اختصاصی و معتبر جهت دریافت شناسه کالا و خدمات استفاده کنید.

یکی از بهترین گزینه ها جهت اخذ شناسه کالا و خدمات، افزونه ی اختصاصی حسابداران برتر می باشد. این افزونه از اعتبار بسیار بالایی برخوردار است و می تواند فرآیند های دریافت شناسه های کالا و خدمات را در مدت زمانی کوتاه انجام دهد. همچنین، از آنجایی که افزونه اختصاصی حسابداران برتر، کاملا هوشمند می باشد، فرآیند های فوق را به شیوه اصولی و با توجه به نوع درخواست شما انجام می دهد و بدین ترتیب، هزینه هايتان تا حد زیادی کاهش می یابد.

تابه اینجا، شناسه های کالا و خدمات اختصاصی و عمومی را به صورت جامع بررسی کردیم و نحوه دریافت هر کدام از آن ها را نیز به شما توضیح دادیم. تمامی مودیانِ واردکننده و یا تولیدکننده کالا، ملزم به دریافت شناسه های عمومی و یا اختصاصی فوق هستند. این شناسه ها باید در صورتحساب الکترونیکی تولیدکنندگان و یا واردکنندگان ثبت شوند تا بتوان صورتحساب های فوق را به سامانه مودیان ارسال کرد. سازمان امور مالیاتی نیز از طریق اطلاعات موجود در سامانه مودیان، میزان مالیات افراد تولیدکننده و یا واردکننده را تعیین می کند و پس از آن، افراد فوق مجاز به فروش محصولات شان می شوند.

نکته ای دیگر اینکه، اگر با فرآیند های دریافت شناسه های کالا و خدمات عمومی و اختصاصی آشنا نیستید، بهتر است تا این فرآیند ها را از طریق افزونه اختصاصی معتبری مانندِ حسابداران برتر انجام دهید. اینگونه افزونه ها هوشمند هستند و می توانند بسیاری از فرآیند های مربوط به اخذ شناسه های کالا و خدمات را به صورت اتوماتیک انجام دهند.

فیلم دریافت شناسه کالا و خدمات اختصاصی

ارسال خرید و فروش در سامانه مودیان

 ارسال خرید و فروش در سامانه مودیان یکی از داغ ترین بحث هایی است که این روزها نقل محافل شده است. اگر با ماده 5 آشنایی داشته و در جریان بخشنامه سازمان امور مالیاتی کشور باشید، حتما می‌دانید که قضیه ارسال خرید و فروش در سامانه مودیان از چه قرار است. بر اساس این قانون؛ کلیه اشخاص حقیقی که صاحب کسب و کار هستند، از آغاز فروردین ماه سال 1402 موظف به ثبت فاکتورهای معاملاتی خود در سامانه مودیان می باشند. لازم به ذکر است که این کار طی چند مرحله قابل انجام است. ابتدا می بایست نسبت به ایجاد یک کارپوشه در سامانه مودیان اقدام نموده و پس از آن، تمامی فاکتورهای فروش خود را به منظور محاسبه مالیات ثبت کنید. آیا می دانید کار پوشه مالیاتی چیست؟!
 

قبل از ادامه مطلب ،باید در نظر داشته باشید که ارسال خرید در سامانه توسط فروشنده انجام میشود یا بعبارتی هر مودی فقط میتواند فاکتور فروش صادر نماید.

 فرآیند خرید در سامانه مودیان

هنگامی که شما به عنوان یک خریدار از یک فروشنده‌ای که مشمول سامانه مودیان است، کالایی را خریداری می‌کنید، فرآیند به صورت زیر انجام می‌شود:

1. صدور صورت‌حساب الکترونیکی: 

فروشنده پس از انجام معامله، یک صورت‌حساب الکترونیکی از طریق نرم افزار واسط سامانه مودیان برای شما صادر می‌کند. این صورت‌حساب شامل جزئیات کامل خرید از جمله کالا یا خدمات خریداری شده، قیمت، مالیات و سایر اطلاعات مرتبط است.

2. ارسال صورت‌حساب به سامانه مودیان: 

فروشنده صورت‌حساب الکترونیکی را  از طریق نرم افزار واسط به سامانه مودیان ارسال می‌کند.

3. دریافت صورت‌حساب توسط خریدار: 

شما به عنوان خریدار، می‌توانید صورت‌حساب الکترونیکی را از طریق سامانه مودیان یا از طریق ایمیل دریافت کنید.

4. تایید یا رد صورت‌حساب: 

شما می‌توانید صورت‌حساب دریافتی را در سامانه مودیان بررسی و در صورت صحت، آن را تایید کنید. در صورتی که اطلاعات صورت‌حساب با اطلاعات شما مغایرت داشته باشد، می‌توانید آن را رد کرده و با فروشنده تماس بگیرید.

همان گونه که پیش تر نیز اشاره کردیم، ارسال صورتحساب الکترونیکی به سامانه مودیان به دو روش زیر قابل انجام است. این موارد را در تیترهای بعدی به طور مفصل مورد بحث قرار می دهیم. 

روش اول: ارسال صورتحساب الکترونیکی به سامانه مودیان به طور مستقیم

در این روش ثبت  فروش در سامانه مودیان کلیه اطلاعات فروش توسط شما توسط شخص خودتان و به طور مستقیم از طریق نرم افزار سامانه مودیان ثبت می شود.

می دانید منظور از صورتحساب الکترونیکی چیست؟!
صورتحساب الکترونیکی نوعی فاکتور الکترونیکی است که کلیه اطلاعات معامله اعم از شماره مالیاتی خریدار، شماره مالیاتی فروشنده و سایر جزئیات معامله را شامل می شود.

روش دوم: ارسال صورتحساب الکترونیکی به سامانه مودیان از طریق شرکت های معتمد

در این روش ، شما به عنوان یک مودی مالیاتی اطلاعات خود را به سرویس معتمدان ارسال می‌نمایید. شرکت معتمد موظف است اطلاعات شما را به نحو احسن در سامانه مودیان از طریق نرم افزار واسط خودش بارگذاری کند.  

انواع صورتحساب الکترونیکی سامانه مودیان 

یکی از موضوعات اساسی است که اکثر مشاغل را به خود مشغول کرده است. در دنیای اقتصادی امروز، سامانه‌های الکترونیکی به‌طور چشمگیری در تسهیل و بهبود فرآیندهای مالیاتی نقش دارند. یکی از این سامانه‌های کلیدی در کشور ما، سامانه مودیان  است. این سامانه به کسب‌وکارها این امکان را می‌دهد که صورتحساب‌های مالیاتی خود را  از طریق نرم افزار واسط سامانه مودیان و به‌صورت الکترونیکی مدیریت کنند و در عین حال به شفافیت مالی و نظارت بهتر بر مالیات‌ها کمک می‌کند. در این مقاله به بررسی دقیق صورتحساب سامانه مودیان و انواع آن خواهیم پرداخت و تمامی جوانب مرتبط با صورتحساب های این سامانه را بررسی خواهیم کرد.

صورتحساب سامانه مودیان چیست؟

صورتحساب الکترونیک سامانه مودیان، سندی الکترونیکی است که برای ثبت و مدیریت اطلاعات مالیاتی  از طریق نرم افزار واسط سامانه مودیان صادر می‌شود. این سیستم برای بهبود فرآیندهای مالیاتی و تسهیل نظارت بر فعالیت‌های اقتصادی طراحی شده است. با استفاده از صورتحساب سامانه مودیان و انواع آن، تمامی جزئیات مربوط به معاملات از جمله اطلاعات خریدار و فروشنده، اقلام خریداری‌شده و مبلغ مالیات بر ارزش افزوده به‌صورت دقیق و شفاف ثبت می‌شود. این سامانه به کسب‌وکارها کمک می‌کند تا به‌طور منظم و به‌روز مالیات خود را مدیریت کنند و از اشتباهات و تخلفات مالی جلوگیری کنند. 
هدف اصلی استفاده از صورتحساب سامانه مودیان و انواع آن، افزایش شفافیت مالی و بهبود فرآیندهای مالیاتی است. با استفاده از این سیستم، تمامی مراحل مالیاتی از صدور صورتحساب  از طریق نرم افزار واسط سامانه مودیان تا بررسی و تأیید آن به‌صورت الکترونیکی انجام می‌شود. این به معنای کاهش اشتباهات انسانی، تسهیل در نظارت مالیاتی و افزایش دقت اطلاعات مالی است. علاوه بر این، سامانه مودیان به کسب‌وکارها کمک می‌کند تا به‌طور مؤثرتر به الزامات قانونی مالیاتی پایبند باشند و از بروز مشکلات مالیاتی و جریمه‌های احتمالی جلوگیری کنند. به‌طور کلی، صورتحساب سامانه مودیان به‌عنوان ابزار کلیدی در مدیریت مالیات‌ها و بهبود فرآیندهای مالیاتی در نظر گرفته می‌شود و نقش بسزایی در ارتقای کارایی و دقت مالی دارد.

انواع صورتحساب سامانه مودیان

در سامانه مودیان، انواع مختلفی از صورتحساب‌ها وجود دارد که هر یک برای نوع خاصی از معاملات و کسب‌وکارها طراحی شده‌اند. صورتحساب سامانه مودیان و انواع آن به‌طور کلی به دو دسته اصلی تقسیم می‌شوند: صورتحساب‌های الکترونیکی( از طریق نرم افزار واسط سامانه مودیان) و صورتحساب‌های غیرالکترونیکی. در ادامه به بررسی انواع صورتحساب فروش در سامانه مودیان  و ویژگی‌های هر یک خواهیم پرداخت:

صورت حساب الکترونیکی سامانه مودیان

صورتحساب‌های الکترونیکی به دسته‌ای از صورتحساب سامانه مودیان و انواع آن اطلاق می‌شود که به‌طور دیجیتال و از طریق نرم افزار واسط سامانه مودیان صادر و ارسال می‌شوند. این نوع صورتحساب‌ها شامل تمامی جزئیات مربوط به معامله، از جمله اطلاعات دقیق خریدار و فروشنده، کالاها یا خدمات ارائه‌شده و مبلغ مالیات بر ارزش افزوده است. استفاده از صورتحساب الکترونیکی به فروشندگان و خریداران این امکان را می‌دهد که فرآیندهای مالی را به‌طور سریع‌تر و مؤثرتری انجام دهند و به‌صورت دیجیتال سوابق مالی خود را نگهداری کنند.
صورتحساب‌های الکترونیکی به سه دسته اصلی تقسیم می‌شوند: نوع اول، نوع دوم و نوع سوم که هر یک ویژگی‌ها و کاربردهای خاص خود را دارند. صورتحساب الکترونیکی نوع اول برای معاملات استاندارد و روزمره استفاده می‌شود، در حالی که نوع دوم برای معاملات با شرایط خاص و نوع سوم برای پرداخت‌های از طریق دستگاه‌های کارتخوان و درگاه‌های الکترونیکی به کار می‌رود. این دسته‌بندی‌ها به تسهیل فرآیندهای مالیاتی و بهبود کنترل بر اطلاعات مالی کمک می‌کنند. با استفاده از این سیستم، کارایی، دقت و شفافیت در پردازش و گزارش‌گیری مالی افزایش می‌یابد و از بروز اشتباهات و تخلفات مالیاتی کاسته می‌شود.

صورتحساب غیر الکترونیکی سامانه مودیان

صورتحساب‌های غیر الکترونیکی که به‌طور کلی به صورتحساب‌های کاغذی اطلاق می‌شوند، در شرایط خاص و زمانی که دسترسی به سامانه مودیان مالیاتی ممکن نیست صادر می‌شوند. این صورتحساب‌ها معمولاً شامل اطلاعات مشابه با صورتحساب‌های الکترونیکی هستند؛ از جمله نام و مشخصات خریدار و فروشنده، جزئیات کالاها یا خدمات ارائه‌شده و مبلغ نهایی معامله. با این حال، برخلاف صورتحساب‌های الکترونیکی که به‌طور خودکار و از طریق سیستم‌های دیجیتال صادر می‌شوند، صورتحساب‌های غیر الکترونیکی به‌طور دستی و با استفاده از کاغذ صادر و ثبت می‌شوند.
پس از رفع مشکلات فنی یا محدودیت‌های دسترسی به سامانه، اطلاعات مربوط به این صورتحساب‌ها باید به‌صورت الکترونیکی به سامانه مودیان وارد شود. این فرآیند به این دلیل است که اطمینان حاصل شود که تمامی سوابق مالی به‌درستی ثبت و در دسترس برای بررسی‌های آینده قرار گیرد. استفاده از صورتحساب‌های غیر الکترونیکی به‌ویژه در مواقعی که مشکلات فنی، عدم دسترسی به اینترنت یا اختلالات در سیستم‌های الکترونیکی وجود دارد، مفید و ضروری است. این روش موقتی به‌عنوان یک راه‌حل برای ادامه فعالیت‌های مالیاتی و جلوگیری از اختلال در روند کسب‌وکارها عمل می‌کند.

الگوهای صورتحساب سامانه مودیان

در سامانه مودیان، چندین الگوی مختلف برای صورتحساب‌ها وجود دارد که هر یک برای نوع خاصی از معاملات و کسب‌وکارها طراحی شده است. این الگوها به کسب‌وکارها کمک می‌کنند تا به‌راحتی و با دقت بیشتری صورتحساب‌های خود را صادر و مدیریت کنند. در ادامه به بررسی صورتحساب سامانه مودیان و انواع آن خواهیم پرداخت

الگوی صورتحساب الکترونیکی نوع اول

الگوی استاندارد و متداول برای معاملات تجاری در سامانه مودیان است که به‌ویژه برای کسب‌وکارها و فروشندگانی که حجم بالایی از معاملات روزانه دارند، طراحی شده است. این نوع از صورتحساب سامانه مودیان و انواع آن شامل تمامی جزئیات ضروری و مربوط به معامله است که برای ثبت و پیگیری دقیق تراکنش‌های مالی بسیار اهمیت دارد.
در صورتحساب الکترونیکی نوع اول، اطلاعات زیر به‌طور کامل و دقیق درج می‌شود

•    مشخصات خریدار و فروشنده:

 این بخش شامل نام کامل، شناسه مالیاتی و اطلاعات تماس هر دو طرف معامله است. این اطلاعات برای تأیید هویت و صحت معاملات ضروری است.

•    جزئیات کالا یا خدمات: 

شرح دقیق کالاها یا خدمات ارائه‌شده در این صورتحساب قید می‌شود. این شامل نام کالا، تعداد، واحد اندازه‌گیری و قیمت هر واحد است. برای خدمات، شرح کامل خدمت ارائه‌شده باید درج شود.

•    مبلغ مالیات بر ارزش افزوده (VAT):

 این بخش شامل میزان مالیات بر ارزش افزوده محاسبه‌شده بر اساس نرخ‌های مشخص است که به مبلغ کل معامله اضافه می‌شود. این اطلاعات برای محاسبه صحیح مالیات و تکمیل اظهارنامه‌های مالیاتی ضروری است.

•    مبلغ کل معامله:

 مبلغ نهایی که خریدار باید پرداخت کند شامل قیمت کالا یا خدمات به‌اضافه مالیات بر ارزش افزوده در این قسمت درج می‌شود.
صورتحساب الکترونیکی نوع اول به‌طور منظم و در هر معامله صادر می‌شود و به‌صورت آنلاین از طریق نرم افزار سامانه مودیان ثبت و ارسال می‌شود. دقت در تکمیل اطلاعات و صدور به‌موقع این نوع صورتحساب‌ها از اهمیت ویژه‌ای برخوردار است، زیرا کمک می‌کند تا از بروز مشکلات مالیاتی جلوگیری شده و تمامی تراکنش‌ها به‌طور شفاف و دقیق ثبت شوند. این نوع صورت حساب شامل الگوهای زیر است:

•    الگوی اول: فروش

•    الگوی دوم: فروش ارزی

•    الگوی سوم: صورتحساب طلا، جواهر و پلاتین

•    الگوی چهارم: قرارداد پیمانکاری

•    الگوی پنجم: قبوض خدماتی

•    الگوی ششم: بلیت هواپیما

•    الگوی هفتم: صادرات

الگوی صورتحساب الکترونیکی نوع دوم

صورتحساب سامانه مودیان و انواع آن یک ابزار مهم در نظام مالیاتی کشور است که با هدف ساماندهی و نظارت بر تراکنش‌های مالی و بهبود شفافیت مالی ایجاد شده است. صورتحساب نوع دوم سامانه مودیان، به‌طور خاص برای معاملاتی طراحی شده که به‌صورت نقدی انجام می‌شوند. یکی از ویژگی‌های مهم این نوع صورتحساب این است که نیازی به ثبت اطلاعات خریدار مانند نام، کد ملی یا کد اقتصادی وجود ندارد. این ویژگی فرآیند صدور صورتحساب را سریع‌تر و ساده‌تر می‌کند؛ به‌خصوص برای کسب‌وکارهایی که با تعداد زیادی از مشتریان نقدی سر و کار دارند.
صورتحساب نوع دوم دارای الگوهای مشخصی است که در شرایط مختلف قابل استفاده است. از جمله الگوی اول که برای فروش‌های معمولی استفاده می‌شود و الگوی دوم که مخصوص معاملات مربوط به طلا، جواهر و پلاتین است. این تنوع در الگوها به کسب‌وکارها امکان می‌دهد تا به‌طور دقیق‌تر و متناسب با نوع معاملات خود، از این صورتحساب‌ها استفاده کنند. از آنجا که در صورتحساب نوع دوم، اعتبار مالیاتی ارزش افزوده برای خریدار محاسبه نمی‌شود، این نوع صورتحساب بیشتر برای معاملاتی مناسب است که خریدار نیازی به بهره‌برداری از این اعتبار ندارد. به این ترتیب، صورتحساب نوع دوم به کسب‌وکارها کمک می‌کند تا به سادگی معاملات نقدی خود را ثبت و مدیریت کنند. این نوع صورت حساب شامل الگوهای زیر است:

•    الگوی اول: فروش

•    الگوی دوم: صورتحساب طلا، جواهر و پلاتین

الگوی صورتحساب الکترونیکی نوع سوم

صورتحساب الکترونیکی نوع سوم که به‌عنوان رسید یا گزارش دستگاه‌های کارتخوان و درگاه‌های پرداخت الکترونیکی صادر می‌شود، یکی از انواع کلیدی صورتحساب سامانه مودیان و انواع آن است. این نوع صورتحساب به‌ویژه برای پرداخت‌هایی که از طریق دستگاه‌های کارتخوان، پایانه‌های فروش (POS) یا درگاه‌های پرداخت آنلاین  انجام می‌شود، مورد استفاده قرار می‌گیرد. این صورتحساب‌ها شامل جزئیات مهم مربوط به پرداخت و معامله هستند؛ از جمله مبلغ پرداختی، زمان و تاریخ تراکنش و اطلاعات مربوط به فروشنده. با این حال، برخلاف سایر انواع صورتحساب‌های الکترونیکی، در صورتحساب نوع سوم، مالیات بر ارزش افزوده (VAT) برای خریدار محاسبه نمی‌شود. این ویژگی باعث می‌شود که صورتحساب نوع سوم بیشتر به‌عنوان سند تأیید کننده پرداخت یا معامله عمل کند تا به‌عنوان مدرکی برای محاسبه مالیات.
این الگو به‌ویژه برای کسب‌وکارهایی که از سیستم‌های پرداخت الکترونیکی استفاده می‌کنند، مانند فروشگاه‌های خرده‌فروشی، رستوران‌ها و خدمات آنلاین، بسیار کاربردی است. استفاده از صورتحساب الکترونیکی نوع سوم به تسهیل روند معاملات و افزایش شفافیت در فرآیند پرداخت کمک می‌کند و به‌عنوان یک ابزار مفید برای مدیریت مالی و نظارت بر تراکنش‌ها عمل می‌کند. این نوع صورت حساب فاقد الگوهای مختلف است و تنها در یک فرم ارائه می گردد.

صورتحساب الکترونیکی اصلی فروش

یکی از مهم‌ترین و رایج‌ترین انواع صورتحساب در سامانه مودیان است و نقش کلیدی در مدیریت مالی و نظارت بر معاملات تجاری دارد. این نوع صورتحساب به‌طور خودکار و بلافاصله پس از هر معامله فروش کالا یا خدمات  از طریق نرم افزار واسط سامانه مودیان صادر می‌شود و شامل تمام جزئیات مربوط به معامله است. این جزئیات شامل اطلاعات دقیق درباره خریدار و فروشنده، تاریخ و زمان معامله و فهرستی از اقلام خریداری‌شده می‌شود. این صورتحساب‌ها برای هر معامله باید به‌طور منظم صادر و به سامانه مودیان ارسال شوند تا فرآیندهای مالیاتی به‌درستی انجام شود. ارسال سریع و دقیق این صورتحساب‌ها به سامانه مودیان، امکان پیگیری دقیق‌تر و بررسی صحت اطلاعات مالی را فراهم می‌آورد. علاوه بر این، استفاده از صورتحساب الکترونیکی اصلی فروش به کاهش اشتباهات انسانی و تخلفات مالیاتی کمک می‌کند؛ زیرا سیستم به‌طور خودکار تمامی داده‌ها را ثبت و پردازش می‌کند و از این طریق امکان نظارت و کنترل بهتر بر معاملات تجاری فراهم می‌شود.

صورتحساب الکترونیکی اصلاحی

صورتحساب الکترونیکی اصلاحی نوعی صورتحساب است که به‌منظور اصلاح اطلاعات نادرست یا ناقص در صورتحساب‌های قبلی صادر می‌شود. این نوع صورتحساب سامانه مودیان و انواع آن به‌ویژه زمانی ضروری است که پس از صدور صورتحساب اولیه، نیاز به اصلاح یا تغییر در اطلاعات وجود داشته باشد. به‌عنوان مثال، ممکن است اطلاعات خریدار یا فروشنده در صورتحساب قبلی اشتباه وارد شده باشد یا تغییراتی در جزئیات مربوط به کالاها و خدمات اتفاق افتاده باشد که لازم است در اسناد مالی لحاظ شود. صورتحساب الکترونیکی اصلاحی شامل تمامی اطلاعاتی است که در صورتحساب قبلی وجود داشته و به‌علاوه، اصلاحات جدیدی که برای تصحیح خطاها یا تغییرات انجام شده را نیز به همراه دارد. به این ترتیب، این صورتحساب به‌عنوان یک سند تکمیلی عمل می‌کند که به‌طور شفاف و دقیق خطاهای قبلی را تصحیح می‌کند.
این صورتحساب سامانه مودیان و انواع آن باید به‌صورت فوری و به‌طور صحیح  از طریق نرم افزار واسط سامانه مودیان ارسال شوند تا اطلاعات مالی به‌روز و درست در سیستم ثبت گردد. ارسال سریع و دقیق صورتحساب‌های اصلاحی، به حفظ دقت و صحت اطلاعات مالی کمک کرده و از بروز مشکلات مالیاتی و قانونی در آینده جلوگیری می‌کند.

صورتحساب الکترونیکی ابطالی

صورتحساب الکترونیکی ابطالی، به‌منظور ابطال و حذف صورتحساب‌های اصلی یا اصلاحی صادر می‌شود. این نوع صورتحساب در شرایط خاصی که نیاز به حذف یا لغو یک صورتحساب به‌دلیل وجود خطا در اطلاعات یا عدم تحقق معامله وجود دارد، مورد استفاده قرار می‌گیرد. به‌عنوان مثال، اگر اطلاعات درج‌شده در صورتحساب اصلی نادرست باشد یا معامله‌ای که در صورتحساب ثبت شده، به‌طور کامل انجام نشود، نیاز به صدور صورتحساب ابطالی است.
صورتحساب الکترونیکی ابطالی شامل شماره منحصر به فرد مالیاتی صورتحساب مرجع که به‌طور خاص برای شناسایی صورتحساب اصلی یا اصلاحی که قرار است باطل شود، استفاده می‌شود، به همراه سایر اطلاعات مربوطه است. این اطلاعات شامل تاریخ صدور صورتحساب ابطالی و توضیحات لازم درباره علت ابطال نیز می‌شود. صدور و ارسال این نوع صورتحساب به سامانه مودیان، از طریق نرم افزار واسط سامانه مودیان، برای اطمینان از صحت و دقت اطلاعات مالی و جلوگیری از بروز مشکلات مالیاتی بسیار مهم است. با استفاده از صورتحساب ابطالی، امکان اصلاح سوابق مالی و برطرف کردن نواقص در مدارک مالی فراهم می‌شود که این امر به حفظ شفافیت و دقت در گزارش‌های مالی کمک می‌کند

صورتحساب الکترونیکی برگشت از فروش

صورتحساب الکترونیکی برگشت از فروش برای ثبت و مستندسازی اطلاعات مرتبط با کالاها یا خدماتی که به دلیل برگشت از فروش نیاز به اصلاح دارند، صادر می‌شود. این نوع صورتحساب در شرایطی که بخشی از کالا یا خدمت پس از صدور صورتحساب اولیه به خریدار برگشت داده شود، کاربرد دارد. به‌عنوان مثال، اگر مشتری کالایی را که خریداری کرده، به دلیل مشکلات کیفی یا عدم تطابق با مشخصات درخواست شده، به فروشنده بازگرداند، نیاز به صدور صورتحساب برگشت از فروش است.
این صورتحساب شامل اطلاعات اصلاحی و جدیدی است که باید به‌طور دقیق و کامل به سامانه مودیان و  از طریق نرم افزار واسط سامانه مودیان ارسال شود. اطلاعاتی مانند جزئیات کالاهای برگشتی، میزان کالاهای برگشتی و مبلغ مربوط به این کالاها در این صورتحساب درج می‌شود. هدف اصلی از صدور این صورتحساب، کاهش و اصلاح مقدار کالا یا خدمات برگشتی و همچنین به‌روز رسانی صحیح سوابق مالی است. با استفاده از صورتحساب برگشت از فروش، فروشندگان قادر خواهند بود که سوابق فروش و برگشت کالاها را به‌طور دقیق پیگیری کرده و اطمینان حاصل کنند که همه معاملات به درستی ثبت و گزارش شده است.

استفاده از الگوهای صحیح صورتحساب

استفاده از الگوهای صحیح صورتحساب سامانه مودیان و انواع آن برای هر نوع معامله و کسب‌وکار الزامی است. این الگوها به‌طور مشخص برای نوع خاصی از معاملات طراحی شده‌اند و شامل تمامی اطلاعات مورد نیاز برای ثبت و مدیریت مالیات‌ها هستند. استفاده از الگوهای صحیح به جلوگیری از اشتباهات و مشکلات مالیاتی کمک می‌کند و اطمینان حاصل می‌کند که تمامی اطلاعات به‌درستی ثبت و ارسال شده‌اند. کسب‌وکارها باید با الگوهای مختلف آشنا شوند و از آن‌ها به‌طور مناسب استفاده کنند.

در پایان به فیلم ارسال صورتحساب به سامانه مودیان توجه فرمایید:

مهلت ارسال صورتحساب الکترونیکی به سامانه مودیان 

در حال حاضر قوانین مربوط به ارسال صورت حساب‌های الکترونیکی به سامانه مودیان به شرح زیر است:
طبق آخرین به روز رسانی قانون مودیان مالیاتی، مودیان می‌توانند تا ۲۱ روز پس از صدور صورتحساب‌های خود، از طریق نرم افزار واسط سامانه مودیان برای ارسال آنها اقدام نمایند. توجه به این مهلت زمانی ضروری بوده و عدم رعایت آن می‌تواند به جریمه‌های مالیاتی منجر گردد. برای درک صحیح‌تر این موضوع به مثال زیر توجه نمایید: تصور کنید که در زمینه فروش لوازم خانگی فعالیت می‌کنید و در تاریخ ۱ مرداد ۱۴۰۳ یک دستگاه یخچال فریزر را به فروش می‌رسانید. طبق قوانین جدید سامانه مودیان شما تا روز ۲۱ مرداد ۱۴۰۳ فرصت دارید تا صورتحساب این خرید را در سامانه مودیان   از طریق نرم افزار واسط سامانه مودیان ثبت کنید. در صورتی که صورتحساب تا این تاریخ به سامانه ارسال نگردد، شما مشمول جریمه خواهید شد. 
لازم به ذکر است که این مهلت زمانی پیش از این، هفت روز بوده است؛ اما به جهت تسهیل این فرایند، این مهلت زمانی به ۲۱ روز افزایش پیدا کرده است. در اصل این مهلت زمانی تعیین شده است تا اطلاعات به طور دقیق و در موعد مقرر به سامانه ارسال گردد. به همین جهت رعایت این موعد قانونی ضروری بوده و مانع بروز جریمه و سایر مشکلات قانونی می‌شود. در ادامه آموزش سامانه مودیان و یایانه های فروشگاهی، جرائم را مورد بررسی قرار می دهیم.

جرائم سامانه مودیان مالیاتی 

در ادامه آموزش سامانه مودیان و یایانه های فروشگاهی به بررسی جرایم این سامانه می‌پردازیم:

۱. ثبت نام نکردن در سامانه مودیان مالیاتی

جریمه: مبلغ دو میلیون تومان یا مقدار ۱۰ درصد از مبلغ فروش (هر کدام که بیشتر باشد) به عنوان جریمه تعیین می‌گردد. به عنوان مثال تصور کنید که یک فروشگاه لباس در ماه مقدار ۵۰ میلیون تومان فروش داشته ولی از ارسال صورتحساب به سامانه اجتناب کرده است؛ در این صورت این فروشگاه به ۱۰ درصد از فروش ماهانه خود که مبلغ ۵ میلیون تومان می‌شود، جریمه خواهد شد.

۲. صادر نشدن صورتحساب الکترونیکی (از طریق نرم افزار واسط سامانه مودیان)

جریمه: دو میلیون تومان یا مقدار ۱۰ درصد از مبلغ فروش بدون صدور صورتحساب (هر کدام که بیشتر باشد) به عنوان جریمه تعیین می‌گردد. به عنوان مثال اگر یک رستوران روزانه ۵ میلیون تومان درآمد داشته باشد و هیچ صورتحسابی به سامانه مودیان ارسال نکند، می‌بایست به ازای هر روز ۵۰۰ هزار تومان جریمه پرداخت نماید.

۳. ارسال نکردن صورتحساب به سامانه مودیان(از طریق نرم افزار واسط سامانه مودیان)

جریمه: مشابه مورد قبل. به عنوان مثال اگر یک مجموعه، صورتحسابی را صادر کند ولی آن را به سامانه ارسال ننماید، جریمه‌ای برای آن در نظر گرفته می‌شود که مشابه جریمه مربوط به عدم صدور صورت حساب است.

۴. عدم اعلام شماره حساب بانکی تجاری

جریمه: مقدار ۱۰ درصد از فروش انجام شده از طریق حساب بانکی مورد نظر. به عنوان مثال اگر یک پزشک حساب بانکی تجاری خود را به سامانه مودیان معرفی ننماید و در ماه ۳۰ میلیون تومان از طریق این حساب درآمد داشته باشد، می‌بایست مبلغ ۳ میلیون تومان را به عنوان جریمه به سامانه بپردازد.

۵. عدم ارائه گزارش فروش یا اعلام تعطیلی

جریمه: مقدار یک درصد از عایدی فروش که گزارش نشده است. به عنوان مثال اگر یک فروشگاه به صورت ماهانه ۱۰۰ میلیون تومان بفروشد و آن را گزارش نکند، مبلغ یک میلیون تومان به عنوان جریمه برای آن در نظر گرفته می‌شود.

۶. تقلب یا ایجاد اخلال در نظام مالیاتی کشور

جریمه: مجازات‌های قانونی سنگین. به عنوان مثال اگر یک شرکت به صورت عمدی تلاش نماید تا اطلاعات نادرستی را به عنوان اطلاعات مالیاتی در اختیار سامانه قرار دهد، مجازات‌های قانونی سنگینی برای آن وضع می‌شود که می‌تواند شامل حبس باشد. در ادامه آموزش سامانه مودیان و یایانه های فروشگاهی، به بررسی انواع مشوق ها می پردازیم.

فیلم جرائم سامانه مودیان مالیاتی

مشوق‌ها و پاداش‌های سامانه مودیان مالیاتی

سازمان امور مالیاتی برای بهبود اجرای قانون مالیات بر درآمد و قوانین مربوط به پایانه‌های فروشگاهی، پاداش و مزایای مختلفی را برای صاحبان کسب و کار و خریداران در نظر گرفته است که در ادامه به بررسی آنها می‌پردازیم:

1.    پذیرفتن اظهارنامه‌ها بدون بررسی و رسیدگی  

2.    معاف شدن از ارائه اسناد و دفاتر

3.    بخشودگی جرایم مربوط به مالیات بر ارزش افزوده

4.    پاداش همکاری: 

این پاداش که برای مشمولین ارزش افزوده در نظر گرفته شده است، به مقدار ۲۰ درصد مالیات پرداختی یا یک درصد فروش خواهد بود و سقف آن ۶۰ میلیون ریال در نظر گرفته می‌شود.

5.    افراد غیر مشمول ارزش افزوده:

 پاداش به میزان۵۰ درصد از مالیات عملکرد ابرازی

6.    پذیرش اظهارنامه‌های مالیاتی بدون رسیدگی: 

اظهارنامه‌هایی که مطابق قانون ارائه شوند، بدون رسیدگی پذیرفته خواهند شد..

7.    معافیت از ارائه اسناد و دفاتر: 

مشمولینی که از سامانه استفاده کرده و تمامی قوانین را رعایت نمایند، از ارائه اسناد و دفاتر معاف خواهند شد.

8.    بخشودگی جرائم مربوط به مالیات ارزش افزوده: 

جریمه‌های مربوط به سال‌های ۱۳۹۶ و پیش از آن برای مدت ۳ سال تعلیق می‌گردند. بدین ترتیب اگر فرد مشمول تخلفی در این مدت انجام ندهد، مورد بخشودگی قرار خواهد گرفت.

9.    عدم نیاز به مراجعه ماموران سازمان امور مالیاتی برای بررسی اسناد و دفاتر، مگر در زمان تخلف  

10.    پاداش همکاری حداکثر ۲۴۰ میلیون ریال در سال 

 11.    بی‌نیازی از ارسال گزارشات فصلی

12.    تعلیق جریمه‌های مربوط به سال‌ ۱۳۹۶ و پیش از آن

13.    پذیرش اظهارنامه عملکرد بدون رسیدگی و بررسی

14.    بی‌نیازی از ارائه اسناد مالیات بر ارزش افزوده

در ادامه بحث آموزش سامانه مودیان و یایانه های فروشگاهی به مشوق های این سامانه می پردازیم.

مشوق‌های مربوط به مصرف کنندگان نهایی

1.    ارائه پاداش بر اساس صورتحساب:

 به طور کلی از هر ده صورت حساب، به قید قرعه یک مورد انتخاب شده و دو برابر مالیات به عنوان پاداش به آن اختصاص داده می‌شود.

2.    اطلاع از جوایز و صورتحساب: 

مصرف کنندگان نیز می‌توانند جوایز و صورتحساب‌های خود را در سامانه مشاهده نمایند.

3.    معافیت مالیاتی: 

پاداشی که به مصرف کنندگان داده می‌شود، معاف از مالیات می باشد.

4.    بررسی اصالت صورتحساب: 

مصرف کنندگان می‌توانند اصالت صورتحسابهای صادر شده را بررسی کرده و از آن ها مطمئن شوند.

در ادامه بحث آموزش سامانه مودیان و یایانه های فروشگاهی‌، به نحوه ارسال صورتحساب ها در این سامانه می پردازیم.

 فیلم مزایای سامانه مودیان

 فصل دوم، شامل نرم افزار واسط سامانه مودیان و هرآنچه باید در رابطه با آن بدانید:

نرم افزار واسط سامانه مودیان مالیاتی چیست؟

نرم افزار واسط سامانه مودیان با ایجاد یک بستر یکپارچه، امکان جریان روان اطلاعات مالی بین مودیان و سازمان مالیاتی را فراهم می‌آورد. این سامانه با استفاده از فناوری ‌های نوین، امکان پردازش حجم بالای داده‌ های مالی را فراهم کرده و به این ترتیب، دقت و سرعت محاسبات مالیاتی را به طور قابل توجهی افزایش داده است.

در ادامه مطلب، قصد داریم به بررسی جامع این سامانه صورتحساب الکترونیکی و مزایای استفاده از آن بپردازیم. با مطالعه این مطالب، شما به عنوان یک حسابدار یا مدیر مالی، می ‌توانید با اطمینان بیشتری نرم افزار واسط مناسب برای کسب و کار خود را انتخاب کرده و از مزایای آن بهره ‌مند شوید.

نرم افزار واسط سامانه مودیان مالیاتی نرم افزاری کاربردی است که در زمینه ارسال صورتحساب های الکترونیکی از پایانه های فروشگاهی به سامانه مودیان مالیاتی، مورد استفاده قرار می گیرد. شرکت های مختلف و اصناف گوناگون با به کارگیری این نرم افزار کلیه اطلاعات مربوط به صورت حساب های فروش  خود را مستقیما و بدون هیچ گونه دردسری به سامانه مذکور ارسال می نمایند. 

چرا به نرم افزار واسط سامانه مودیان نیاز داریم؟

سامانه مودیان به ‌عنوان یکی از مهم ‌ترین تحولات در حوزه مالیات و حسابداری، روشی نوین برای ثبت و گزارش تراکنش ‌های مالیاتی ارائه کرده است. این سامانه با هدف افزایش شفافیت در معاملات و تسهیل فرآیندهای مالیاتی استفاده می شود. برای بهره ‌مندی کامل از امکانات این سامانه و انجام صحیح فرآیندهای مالیاتی، به ابزاری کارآمد و رابط‌ کاربری ساده نیاز می باشد که بتواند ارتباط بین کسب ‌و کارها و سامانه مودیان را برقرار کند. در همین راستا، نرم ‌افزارهای واسط به عنوان پل ارتباطی عمل می ‌کنند.

نرم افزار واسط سامانه مودیان با حذف فرآیندهای دستی و کاهش زمان صرف شده برای صدور صورت‌حساب، به شما کمک می‌ کند تا بر سودآوری کسب ‌و کار خود تمرکز کنید.

یکی از مهم ‌ترین دلایل استفاده از نرم افزار سامانه مودیان، الزام قانونی آن است. مطابق قوانین جدید مالیاتی، کلیه مودیان مکلف به استفاده و ثبت اطلاعات تراکنش‌ های خود در این سامانه هستند. عدم استفاده از این سامانه و نرم‌ افزارهای واسط مرتبط با آن، می ‌تواند باعث اعمال جریمه‌ های سنگین مالیاتی شود.

علاوه بر الزام قانونی، استفاده از نرم افزار واسط سامانه مودیان مزایای دیگری نیز دارد. از جمله می ‌توان به کاهش هزینه ‌ها، افزایش سرعت و دقت در انجام فرآیندهای مالیاتی، بهبود مدیریت مالی کسب ‌و کار، کاهش حجم کار پرسنل و دسترسی آسان به اطلاعات مالی اشاره کرد.

راهنمای خرید بهترین نرم افزار واسط سامانه مودیان

امروزه با الزامی شدن ارسال صورتحساب الکترونیکی به سامانه مودیان، بسیاری از کسب ‌و کارها به دنبال راهکارهای ساده و کارآمد برای انجام این فرایند هستند. نرم‌افزارهای واسط ارسال فاکتور به سامانه مودیان، دقیقاً برای همین منظور طراحی شده ‌اند.

نرم افزار واسط ارسال فاکتور به سامانه مودیان به عنوان یک رابط بین سیستم حسابداری شما و سامانه مودیان عمل می‌ نماید. این نرم ‌افزار با اتوماسیون فرآیند ارسال فاکتور، دقت و سرعت کار شما را در تعامل با سامانه مودیان به طور قابل توجهی افزایش می ‌دهد. دیگر نیازی به وارد کردن دستی اطلاعات فاکتورها در سامانه مورد نظر نیست. نرم‌افزارهای واسط مورد نظر با انواع سیستم‌ های حسابداری سازگاری دارند و به شما امکان می ‌دهند تا اطلاعات فاکتورهای خود را به صورت یکپارچه مدیریت کنید.

کاهش خطای انسانی، مهم ‌ترین مزایای استفاده از نرم افزار واسط سامانه مودیان می باشد. با حذف دخالت انسان در فرایند صدور فاکتور، احتمال خطاهای محاسباتی و املایی به طور چشمگیری کاهش می ‌یابد. همچنین این نرم‌ افزارها به شما امکان می‌ دهند تا گزارش‌ های مختلفی از وضعیت ارسال فاکتورهای خود تهیه کنید و از صحت و سلامت اطلاعات خود اطمینان حاصل نمایید.

انتخاب یک نرم افزار واسط سامانه مودیان مناسب، گامی حیاتی در جهت رعایت قوانین مالیاتی و بهینه ‌سازی فرآیندهای کسب‌ و کار است. با توجه به تنوع بالای نرم ‌افزارهای موجود در بازار، تصمیم ‌گیری در این زمینه ممکن چالش ‌بر انگیز می باشد.

در انتخاب نرم ‌افزار واسط برای ارسال فاکتور به سامانه مودیان، باید به چند نکته توجه کنید. از جمله این نکات می ‌توان به سازگاری آن با سیستم حسابداری، امکانات و ویژگی ‌ها، پشتیبانی فنی و قیمت اشاره کرد. با انتخاب یک نرم ‌افزار مناسب، می ‌توانید فرایند ارسال فاکتور را به ساده ‌ترین شکل ممکن انجام دهید و از مزایای آن بهره ‌مند شوید.

همچنین در هنگام انتخاب میبایستی علاوه برسازگاری نرم افزار واسط سامانه مودیان با سیستم حسابداری فعلی ، امکان تبادل اطلاعات را به صورت خودکار فراهم کند. همچنین، قابلیت شخصی ‌سازی و انطباق نرم افزار با نیازهای خاص کسب ‌و کارها از دیگر نکات حائز اهمیت هستند.

علاوه بر این، پشتیبانی کاربری قوی و به ‌روزرسانی ‌های مداوم نرم افزار، جمله عواملی هستند که در خرید نرم افزار واسط سامانه مودیان بسیار حائز اهمیت می باشند. با توجه به تغییرات مداوم در قوانین مالیاتی، یک نرم افزار واسط خوب باید به طور مرتب به ‌روزرسانی شود تا مطابق با آخرین تغییرات باشد.

سادگی استفاده از نرم افزار واسط سامانه مودیان نیز یکی دیگر از عوامل مهم در خرید است. یک نرم افزار واسط کاربرپسند باید دارای رابط کاربری ساده باشد تا شما بتوانید به راحتی با آن کار کنید و نیاز به آموزش‌ های پیچیده نداشته باشید.

نرم افزار واسط حسابداران برتر؛ نرم افزاری ناب با کاربردهای فراوان

شرکت حسابداران برتر یکی از بزرگترین، معتبرترین، منصف‌ترین و کاربلدترین شرکت‌هایی است که با ارائه نرم افزار واسط حسابداران برتر گامی بلند در راستای ثبت مکانیزه صورتحساب های الکترونیکی برداشته است. شما به عنوان یک مودی مالیاتی می توانید با استفاده از این نرم افزار جامع و کاربردی به سادگی صورتحساب های الکترونیکی خود را ثبت نمایید. توجه داشته باشید که با وجود این نرم افزار شما دیگر نیازی به کمک شرکت های معتمد مالیاتی نخواهید داشت. پس نرم افزار واسط سامانه مودیان مالیاتی حسابداران برتر دستیار شما در زمینه ثبت و ارسال مکانیزه صورتحساب ها است. با خرید و استفاده از این نرم افزار کار را برای خودتان راحت و بی دردسر کنید! 

چرا نرم افزار واسط سامانه مودیان مالیاتی حسابداران برتر

مزایای بی نظیر و امکانات متعدد و متنوع نرم افزار حسابداران برتر آن را به گزینه ای ایده آل برای ثبت و ارسال صورتحساب های الکترونیکی تبدیل نموده اند. این نرم افزار که از قابلیت اتصال مستقیم از طریق اینترنت به سامانه پشتیبانی می نماید، با چند کلیک ساده شما را به اهدافتان می رساند. پس نیازی نیست که تخصص خاصی داشته باشید یا دانش فنیتان در حد عالی باشد. کار کردن با نرم افزار واسط حسابداران برتر بسیار ساده تر از چیزی است که فکرش را می کنید!
با وجود نرم افزار واسط سامانه مودیان مالیاتی حسابداران برتر امکان ثبت صورتحساب فروش و ارسال آن ها به سامانه میسر است. همچنین می توانید نسبت به دریافت استعلام وضعیت صورتحساب ها اقدام نموده و بدین ترتیب خیال خودتان را از بابت انجام درست و بی نقص کارها راحت کنید. 
شاید برایتان جالب باشد بدانید که حسابداران برتر امکان اتصال نرم افزار واسط به سامانه مودیان مالیاتی از طریق تلفن همراه را برایتان مهیا نموده است. پس نیازی نیست که برای ثبت صورتحساب هایتان حتما به کامپیوتر یا لپ تاپ دسترسی داشته باشید. با یک تلفن همراه هوشمند نیز می توانید کارهایتان را خیلی ساده و سریع انجام دهید. شاید چنین بیندیشید که انجام این امور با استفاده از تلفن همراه از آن جهت که صفحه ای با ابعاد کوچک دارد، کاری طاقت فرساست. اما حقیقت چیزی جز این بوده و شرکت حسابداران برتر؛ امکان نمایش مناسب با ابعاد صفحه نمایش موبایل و بدین ترتیب موجبات راحتی کاربران را فراهم ساخته است.

مزایا و قابلیت هانرم افزار واسط سامانه مودیان مالیاتی

از دیگر مزایا و قابلیت های مثال زدنی نرم افزار واسط سامانه مودیان مالیاتی حسابداران برتر می توان به موارد زیر اشاره نمود:

    آموزش نرم افزار واسط حسابداران برتر رایگان است. کافیست موضوع را با کارشناسان کاربلد این شرکت در میان بگذارید تا در سریع ترین زمان ممکن نحوه کار با نرم افزار را به شما آموزش دهند!
    فعالسازی نرم افزار واسط سامانه مودیان مالیاتی در کوتاه ترین زمان ممکن صورت می پذیرد. نهایتا 10دقیقه زمان لازم است تا این نرم افزار کاربردی فعال شده و از امکانات فوق العاده اش بهره مند شوید!
    ثبت نام مودیان مالیاتی در نرم افزار واسط حسابداران برتر توسط تیم پشتیبانی صورت می پذیرد. پس نگران مراحل انجام این کار نباشید!
    تعریف نامحدود کالا و خدمات، تعریف نامحدود مشتریان و حتی تعریف نامحدود شرکت ها در این نرم افزار امکان پذیر است. 
    پشتیبانی از نرم افزار واسط سامانه مودیان حسابداران برتر به صورت دائمی و از طریق تیکت و تماس تلفنی انجام می شود.
    قابلیت ورودی و خروجی اکسلی یکی دیگر از مهم ترین مزایایی است که با خرید و استفاده از نرم افزار واسط سامانه مودیان مالیاتی عایدتان می شود. 
    هرچه از تناسب قیمت نرم افزار واسط حسابداران برتر در مقایسه با سایر نرم افزارهای فعال در این حوزه برایتان بگوییم، حق مطلب را ادا نکرده ایم. اگر فکر یک خرید ایده آل و مقرون به صرفه را در سر می پرورانید، شاهکار شرکت حسابداران برتر بهترین گزینه ای است که پیش رو دارید!  ..

نرم افزار واسط حسابداران برتر: بررسی کامل ویژگی ‌ها و مزایا

نرم‌ افزار واسط حسابداران برتر،را میتوان به جرات بعنوان  بهترین نرم افزار واسط سامانه مودیان محسوب نمود. این نرم افزار واسط با ارائه طیف گسترده‌ ای از ویژگی ‌ها و مزایا، به شما کمک می ‌کند تا با اطمینان بیشتری به تعهدات مالیاتی خود عمل کرده و از بروز خطاهای احتمالی جلوگیری کنید.

نرم افزار واسط حسابداران برتر، با اتوماسیون هوشمند، فرآیند خسته ‌کننده‌ ارسال صورت ‌حساب ‌های الکترونیکی به سامانه مودیان را به طور کامل حذف کرده است. با استفاده از این قابلیت، دیگر نیازی به انجام دستی این فرآیند زمان ‌بر و مستعد خطا نخواهید داشت. همچنین، نرم ‌افزار مورد نظر امکان استعلام وضعیت فاکتور را در سامانه فراهم می ‌کند تا بتوانید از صحت و سلامت اطلاعات خود اطمینان حاصل کنید.

از دیگر مزایای نرم افزار واسط سامانه مودیان حسابداران برتر می ‌توان به قابلیت ایجاد گزارش ‌های متنوع و دقیق اشاره کرد. با بهره‌ گیری از این گزارش ‌ها، می ‌توانید تصمیمات مالی خود را با اطمینان بیشتری اتخاذ کنید و از فرصت‌ های جدید برای رشد کسب ‌و کار بهره‌ برداری نمایید. علاوه بر این، با سایر نرم ‌افزارهای حسابداری و مالیاتی قابل یکپارچه‌ سازی است و این امر موجب افزایش کاهش زمان صرف شده برای انجام امور مالیاتی می‌ گردد.

در مجموع،برای انتخاب بهترین نرم افزار واسط سامانه مودیان میتوانیدحسابداران برتر را انتخاب نمایید چرا که این مجموعه با ارائه راهکارهای جامع و کارآمد، به شما کمک می ‌کند تا با اطمینان بیشتری به تعهدات مالیاتی خود عمل کرده و از مزایای استفاده از سامانه بهره ‌مند شوید. این نرم ‌افزار با دارا بودن رابط کاربری ساده و روان، امکان استفاده آسان برای کاربران با هر سطح از دانش فنی را فراهم کرده است.

در ادامه نحوه عملکرد نرم افزار واسط حسابداران برتر نمایش داده میشود:

قیمت نرم افزار واسط سامانه مودیان حسابداران برتر: مقرون به صرفه یا گران؟

یکی از مهم ‌ترین عوامل تاثیرگذار بر قیمت نرم افزار واسط سامانه مودیان، ویژگی ها‌ و قابلیت‌ های نرم ‌افزار است. نرم ‌افزارهای مختلف، با ارائه طیف گسترده ‌ای از امکانات، به نیازهای متنوع کاربران پاسخ می ‌دهند. برخی از این نرم‌افزارها، با دارا بودن قابلیت ‌هایی همچون یکپارچگی با سیستم ‌های دیگر، پشتیبانی فنی قوی و گزارش‌ گیری ‌های پیشرفته، امکانات بیشتری را در اختیار کاربران قرار می ‌دهند که طبیعتاً منجر به افزایش هزینه ها خواهند شد.

علاوه بر ویژگی ‌های نرم‌ افزار، مقیاس فعالیت کسب ‌و کار نیز در تعیین قیمت نرم افزار واسط سامانه مودیان نقش بسزایی دارد. نرم‌ افزارهای طراحی ‌شده برای کسب ‌و کارهای کوچک و متوسط، اغلب ساده ‌تر بوده و هزینه کمتری دارند. در مقابل، کسب ‌و کارهای بزرگ به نرم ‌افزاری پیچیده‌ و گسترده ‌تری نیاز دارند تا بتوانند حجم بالای تراکنش ‌ها و تنوع فعالیت ‌های مختلف را پوشش دهند.

روش‌ قیمت ‌گذاری نرم ‌افزار واسط بسیار متنوع و انعطاف ‌پذیر است. برخی کاربران ترجیح می ‌دهند نرم ‌افزار واسط را یک‌ جا خریداری کنند و مالک آن شوند، در حالی که عده‌ ای دیگر به مدل اشتراکی نرم ‌افزار  واسط علاقه ‌مند هستند. مدل های اشتراکی از هزینه اولیه کمتری برخوردار بوده، اما به پرداخت ‌های ماهانه یا سالانه نیاز دارند.

بر این اساس قیمت نرم افزار واسط سامانه مودیان حسابداران برتر،ضمن حفظ کیفیت،پشتیبانی قوی، بروزرسانی رایگان و ارسال بسیار سریع و ساده ،دارای قیمت بسیار منصفانه و بصورت اشتراک سالانه و تمدید آن نیز با 50%قیمت هر سال در نظر گرفته شده است.این مجموعه با استفاده از تیم مدیران مالی مجرب و برنامه نویسان حرفه ای نرم افزاری خاص و کاربرپسند را ارائه مینماید.

مجموعه حسابداران برتر با استفاده از علم روز و آخرین تکنولوژی نرم افزار واسط سامانه مودیان را توسط تیم برنامه نویسی متخصص و حرفه ای ارائه نمود. دانش فنی مورد استفاده در ساخت این نرم افزار واسط بسیار قدرتمند بوده و تمامی مودیان به راحتی می توانند از آن استفاده نمایند. پیش از اقدام برای خرید نرم افزار واسط  بهتر است در ابتدا شرایط و ویژگی های آن را به خوبی بشناسید و سپس مناسب ترین نرم افزار را خریداری کنید. خوشبختانه نرم افزار واسط ارائه شده توسط مجموعه حسابداران برتر به تمامی نیازهای مودیان توجه داشته و قابلیت های مورد نیاز با کسب و کارهای مختلف را به خوبی در نظر گرفته است.

از مهم ترین ویژگی های نرم افزار واسط  سامانه مودیان حسابداران برتر می توان به ارائه راهکار مناسب برای ارسال صورتحساب های مالیاتی اشاره داشت. مودیان با استفاده از این نرم افزار واسط می توانند بدون هیچ محدودیتی صورتحساب های خود را ارسال نمایند. از طرفی برای استفاده از این نرم افزار واسط نیازی به خرید آن و یا تنظیم قرارداد با شرکت های مالیاتی نیست. به همین دلیل مودیان می توانند از طریق سامانه فروشگاهی این مجموعه به راحتی صورت حساب های الکترونیکی خود را به سازمان امور مالیاتی بفرستند. این کار به کاهش هزینه های ناشی از خدمات شرکت های مالیاتی نیز کمک می کند.

فیلم آموزش نرم افزار سامانه مودیان:

 تعریف مشتریان در نرم افزار واسط:

تعریف کالا و شناسه در نرم افزار واسط:

ثبت و آماده ارسال صورتحساب در نرم افزار واسط:

ارسال صورتحساب به کارپوشه در سامانه مودیان

همچنین میتوان با استفاده از خروجی اکسل اطلاعات از نرم افزار حسابداری ،بصورت یکجا آنرا در نرم افزار واسط وارد نمود.که ایمپورت این اطلاعات شامل:

ایمپورت لیست مشتریان

در ادامه باید لیست مشتریان را در فایل اکسل ایمپورت نمود. با این کار دیگر نیازی به وارد کردن مشخصات مشتریان به صورت انفرادی نیست. نکته قابل توجه این است که با ایمپورت لیست در اکسل حتی کسانی که قابلیت ارسال صورتحساب الکترونیکی ندارند نیز در این لیست لحاظ می شوند. بنابراین با ورود مجدد لیست می تواند صورتحساب ها را در سامانه مودیان لحاظ نمایند.
 

ایمپورت لیست کالا یا خدمات

ثبت کالا یا خدمات را میتوان به صورت فایل در اکسل ایمپورت نمود. با این کار می توان برای ثبت کالای مورد نظر خود شناسه یکتا را از سایت سامانه امور مالیاتی دریافت نمود و لیست وارد کرد. پس از آن نیز شناسه را در نرم افزار سامانه مودیان ایمپورت نمود.

 ایمپورت لیست فاکتورها

در ادامه می توان لیست فاکتورها را نیز از طریق اکسل ایمپورت نمود. این کار موجب می شود تا زمان لازم برای صدور فاکتورها به سامانه مودیان کاهش پیدا کند. برای این کار تنها باید لیست فاکتورها را استخراج نموده و در نرم افزار واسط وارد کرد. پس از آن به راحتی می توان فاکتور مورد نظر را به سامانه ارسال نمود.

دریافت گواهی CSR

در نهایت نیز دریافت گواهی مهر سازمانی (CSR) برای ارسال صورت حساب ها الزامی می باشد. این گواهی جایگاه مهر و امضای صورتحساب ها را دارد. البته فعلا ارسال صورتحساب ها بدون این مهر هم امکان پذیر است، اما بهتر است گواهی CSR برای اطمینان بیشتر دریافت شود.

دلایل انتخاب نرم افزار واسط حسابداران برتر 

یکی از چالش های جدی مودیان این است که از کدام نرم افزار واسط سامانه مودیان استفاده نمایند. با قدرت می توان گفت که نرم افزار واسط حسابداران برتر یکی از کامل ترین و محبوب ترین نرم افزارهای موجود در بازار است. این نرم افزار واسط به صورت ویندوز و وب ارائه می گردد. از طرفی استفاده از این نرم افزار واسط می تواند یک راهکار بسیار مناسب و کارآمد برای ارسال صورتحساب های الکترونیکی باشد. به طور کلی از مهم ترین ویژگی های نرم افزار واسط ارائه شده توسط این مجموعه می توان به موارد زیر اشاره داشت.

امنیت بالای اطلاعات:

نرم افزار واسط سامانه مودیان ارائه شده توسط این مجموعه حفاظت از اطلاعات مودیان را تضمین می نماید. بنابراین آن ها به راحتی می توانند اطلاعات خود را وارد سامانه کرده و برای ارسال صورتحساب های خود اقدام کنند.

سرعت بالای همگام سازی نرم افزار:

این نرم افزار واسط می تواند با سرعت فوق العاده بالایی عمل کند و در کم ترین زمان ممکن صورت حساب های الکترونیکی را با سامانه مودیان مالیاتی همگام سازی نماید.

سهولت در استفاده از آن:

استفاده از این نرم افزار واسط سامانه مودیان بسیار راحت است. بنابراین مودیان می توانند بدون داشتن دانش فنی به سادگی از این نرم افزار استفاده نمایند و برای ارسال صورتحساب الکترونیکی اقدام کنند.

چند پلتفرمی بودن:

نرم افزار واسط حسابداران برتر یک نرم افزار چند پلتفرمی می باشد، زیرا به راحتی می توان آن را روی انواع دستگاه ها و سیستم های قابل حمل نصب نمود. بنابراین مودیان در هر کجایی که باشند می توانند برای ارسال صورتحساب های الکترونیکی خود اقدام نمایند.

قیمت مناسب:

این نرم افزار واسط سامانه مودیان بسیار اقتصادی بوده و از قیمت مناسبی برخوردار است. بنابراین می توان با کمترین بودجه و با اطمینان به کیفیت و کارایی بالای نرم افزار آن را انتخاب نمود.

مدیریت کالا/ خدمات:

اولین دلیل استفاده از این نرم افزار واسط توانایی مدیریت کالاها و یا خدمات ارائه شده است. با این نرم افزار به راحتی می توان لیست کالاها را تغییر داد و ویرایش نمود.

مدیریت مشتریان:

از طرفی این نرم افزار واسط سامانه مودیان قابلیت ثبت و همچنین مدیریت اطلاعات مشتریان را دارد. از آنجایی که مدیریت اطلاعات مشتری مانند آدرس، نام، تلفن و ... از اهمیت بالایی برخوردار است، این نرم افزار را می توان بهترین پلتفرم واسط معرفی نمود.

عدم محدودیت در ارسال صورتحساب:

نکته دیگری که باید به آن توجه داشت عدم محدودیت در ارسال صورتحساب هاست. با استفاده از این نرم افزار واسط می توان بدون هیچ محدودیتی هر تعداد که نیاز است صورتحساب الکترونیکی به سامانه مودیان ارسال نمود.

مدیریت فاکتورهای فروش:

نرم افزار واسط سامانه مودیان این مجموعه امکان ایجاد فاکتورهای فروش و همچنین مدیریت آن ها را برای مودیان ساده کرده است. بنابراین مودیان به راحتی می توانند تخفیفات و اطلاعات فاکتور را مدیریت نمایند و به ساده ترین روش ممکن مالیات و موارد فروش را محاسبه کنند.

مدیریت بازگشت فروش:

در این نرم افزار واسط سامانه مودیان می توانند برگشتی های مشتریان را ثبت و پیگیری نمایند. این موضوع منجر به مدیریت راحت تر برگشتی های فروش می شود.

گزارش فروش:

در این نرم افزار واسط می توانید به گزارشات کامل و دقیق فروش دسترسی داشته باشید که این فرایند شامل جمع آوری داده، تفسیر و ارائه گزارشات مفید می شود.

ایمپورت پیشرفته در اکسل:

از طرفی با استفاده از این نرم افزار واسط می توان تمامی اطلاعات مربوط به مشتریان و فاکتورها را به شکل دسته بندی شده وارد اکسل کرد.

طراحی فاکتور چاپی:

نرم افزار واسط سامانه مودیان این امکان را به شما می دهد تا فاکتورهای سفارشی خود را به صورت چاپی به همراه لوگو طراحی نمایید و جزئیات فروش را نیز در آن درج کنید.

استعلام وضعیت فاکتور:

هنگام استفاده از نرم افزار واسط می توانید وضعیت فاکتورها را مشاهده نمایید و از قابلیت استعلام خودکار نرم افزار واسط در سامانه مودیان بهره بگیرید. این کار اطلاعات کاملی را از وضعیت ارسال در اختیار شما قرار می دهد.

پشتیبانی از الگوهای صورتحساب:

در نرم افزار واسط سامانه مودیان می توان از الگوهای تعریف شده برای صورتحساب ها در سامانه مودیان استفاده نمود. این کار منجر به افزایش سرعت صدور و ارسال صورتحساب های الکترونیکی می شود.

اکسپورت به اکسل:

با کمک این نرم افزار واسط سامانه مودیان می توان اطلاعات فاکتورها و همچنین گزارشات را در فایل اکسل استخراج نمود و با دقت بیشتری به تجزیه و تحلیل آن ها پرداخت.

پشتیبانی و به روز رسانی:

نرم افزار سامانه مودیان حسابداران برتر قابلیت به روز رسانی، پشتیبانی نامحدود و دسترسی به منابع آموزشی را نیز برای کاربران خود در نظر گرفته است.

ü     ارسال مستقیم با کد حافظه مالیاتی مودی:

در نرم افزار واسط سامانه مودیان می توانید به راحتی فاکتورها را با استفاده از کد حافظه مالیاتی به صورت مستقیم و بدون واسطه ارسال نمایید.

داشبورد ویژه:

داشبورد در نظر گرفته شده برای نرم افزار واسط سامانه مودیان مالیاتی بسیار قابل فهم و ساده است و با استفاده از نمودار وضعیت صورتحساب ها و فروش را نشان می دهد.

ویژگی های کاربری نرم افزار واسط حسابداران برتر

این نرم افزار واسط سامانه مودیان امروزه به یکی از قدرتمندترین و کارآمدترین پلتفرم های سامانه مودیان مالیاتی تبدیل شده است. ویژگی های فوق العاده این نرم افزار واسط نکته قابل توجهی می باشد که شرکت های بزرگ و معتبر از آن غافل نشده اند. به همین دلیل است که اکثر شرکت های بزرگ از این نرم افزار برای ارسال صورتحساب های الکترونیکی خود استفاده می نمایند. برخی از این ویژگی ها به شرح زیر می باشند.

·        برای ارسال صورتحساب های الکترونیکی در این پلتفرم می توان بدون واسطه و به صورت مستقیم اقدام کرد.

·        با استفاده از نرم افزار واسط سامانه مودیان به راحتی می توانند فاکتورهای ثبت شده را مشاهده نمایند و در صورت نیاز آن ها را ویرایش کنند.

·        از طرفی می توان صورتحساب های الکترونیکی را به صورت روزانه و یا هفتگی ارسال نمود. این کار به مدیریت راحت تر صورتحساب ها کمک می کند.

·        امکان اصلاح و همچنین ارسال مجدد فاکتورهایی که خطا دارند از دیگر ویژگی های  نرم افزار واسط سامانه مودیان حسابداران برتر   است.

·        با کمک این نرم افزار واسط می توانید به صورت رایگان و آنلاین حسابداری مالیاتی خود را مدیریت نمود. این کار به صرفه جویی در وقت و هزینه کمک بسیار زیادی می کند.

·        در صورتی که بخواهید شرکتهای دیگر مورد نظرتان را به لیست اضافه نمایید، می توانید با هزینه بسیار کمی این کار را انجام دهید.

·        از طریق این نرم افزار واسط می توانید تعداد بسته های API را مشاهده کرده و نظارت بیشتری روی آن ها داشته باشید.

انواع ماژول های نرم افزار واسط سامانه مودیان:

علاوه بر ماژول های عمومی نرم افزار واسط ،ماژول اختصاصی با الگوهای خاص نیز به شکل زیر تولید و در اختیار کاربران میباشد:

نرم افزار واسط سامانه مودیان مالیاتی ویژه صادرات

از نرم افزار واسط سامانه مودیان حسابداران برتر می توان به صورت ویژه برای صادرات نیز استفاده نمود.این ماژول قابلیت ارسال فاکتورهای صادرات به سامانه مودیان را دارد.

ماژول نرم افزار واسط صادرات با در نظر گرفتن تمام قوانین مرتبط طراحی و سرعت ارسال آن به سامانه مودیان در کمتر از 1 دقیقه انجام میشود.

نرم افزار واسط سامانه مودیان مالیاتی ویژه پیمانکاری

با توجه به خاص بودن درآمد پیمانکاران و الزام سازمان امور مالیاتی برای صدور فاکتور پیمانکاری بر اساس الگوی آن،مجموعه حسابداران برتر ،ماژول نرم افزار واسط پیمانکاری را منطبق بر دستورالعمل سازمان مالیاتی طراحی و ارائه مینماید. و سرعت ارسال صورتحساب از نرم افزار به سامانه مودیان تنها چند لحظه زمان میبرد.

نرم افزار واسط سامانه مودیان مالیاتی ویژه طلا وجواهر

نرم افزار سامانه مودیان طلا فروشی حسابداران برتر به صورت تخصصی جهت ثبت فاکتور طلا در سامانه مودیان طراحی شده‌است. همچنین ارسال صورتحساب الکترونیکی طلا و جواهر به سامانه مودیان را انجام می‌دهد. تفاوت اساسی نرم افزار واسط حسابداران برتر برای طلا فروشی با دیگر سیستم‌های نرم افزار واسط سامانه مودیان طلا فروشی، در راحتی کاربر برای استفاده از این نرم افزار  و سرعت ارسال می‌باشد.

نرم افزار واسط سامانه مودیان مالیاتی ویژه صرافی

نرم افزار واسط  سامانه مودیان می تواند به طور ویژه برای صرافی ها نیز مورد استفاده قرار گیرد. افرادی که صاحب صرافی هستند نیز باید از طریق این سامانه ثبت نام خود را انجام دهند و صورت حساب های الکترونیکی خود را ارسال نمایند. این صورتحساب ها به صورت پرداخت وجه از طریق درگاه الکترونیکی یا دستگاه کارتخوان است. معمولا مبلغ پرداخت شده در این صورتحساب ها به صورت دیجیتال ثبت می گردد.و ماژول نرم افزار واسط صرافی ها نیز آماده ارائه میباشد.

در ادامه به تعریف و نقش شرکتهای معتمد در سامانه مودیان میپردازیم:

شرکت معتمد مالیاتی چیست؟

شرکت معتمد مالیاتی به مراکزی گفته می شود که انواع خدمات مالیاتی را به مودیان ارائه می نمایند. این شرکت ها توسط سازمان امور مالیاتی ایران شناخته می شوند و لیست اسامی آن ها نیز توسط این سازمان اعلام می گردد. اگر بخواهیم وظایف دقیق این شرکت ها را بررسی کنیم، باید بگوییم که شرکت های معتمد مالیاتی به تمام مودیان حقوقی و حقیقی در زمینه ثبت، ارسال و صدور صورتحساب الکترونیکی کمک می کنند. از طرفی تمام کارمندان فعال در این شرکت ها توسط اداره امور مالیاتی آموزش می بینند. همچنین مجوز فعالیت توسط این شرکت ها باید از طرف سازمان امور مالیاتی صادر شود. 

انواع شرکتهای معتمد مالیاتی

یکی از مهم ترین مواردی که باید در رابطه با شرکتهای معتمد مالیاتی بدانید این است که شرکت های معتمد در سه نوع فعالیت می کنند. بنابراین شناخت انواع شرکت های معتمد از اهمیت بالایی برخوردار می باشد. 

•    نظارت بر عملکرد/ نوع اول

این نوع از شرکتهای معتمد مالیاتی با هدف صادر کردن، جمع آوری نمودن، نگهداری انواع فاکتورها و ارسال صورتحساب معاملات تاسیس می شوند. شرکت های نوع اول برای انجام این خدمات از سازمان امور مالیاتی مجوز دریافت نموده اند. از طرفی می توانند روی عملکرد مودیان و همچنین خدمات ارائه شده نظارت داشته باشند. همچنین می توانند روند تهیه انواع حساب های مالی مهم مثل ترازنامه نیز را بررسی و نظارت نمایند. 

•    آموزش مودیان/ نوع دوم

این نوع شرکت معتمد مالیاتی تنها برای فعالیت در حوزه آموزشی مجوز دریافت کرده است. بنابراین نمی تواند روی عملکرد مودیان نظارت عملی داشته باشد. معمولا این نوع شرکت ها تنها به آموزش قوانین و تکالیف مالیاتی مودیان می پردازند. 

•    ارائه خدمات مشاوره/ نوع سوم

نوع دیگر از شرکتهای معتمد مالیاتی نیز به ارائه انواع خدمات مشاوره مالی می پردازند. این شرکت ها نیز برای انجام فعالیت هایی مانند ارسال اظهارنامه های مالیاتی و همچنین تکمیل نمودن مدارک و اطلاعات مربوط به این اظهارنامه ها مجوز دارند. به همین دلیل است که این نوع از شرکت های معتمد می توانند به صورت اصولی میزان دستمزد و حقوق را برای مودیان محاسبه نمایند. سپس با توجه به این موضوع به مودیان در زمینه خدمات مالی و حسابداری مشاوره می دهند. 

شرکت های معتمد ارسال صورتحساب

شرکت های معتمد مالیاتی نوع اول در زمینه ارسال نمودن صورتحساب های الکترونیکی به سامانه مودیان فعالیت می کنند. بنابراین در صورتی که قصد استفاده از خدمات ارسال و پیگیری صورتحساب ها را دارید، بهتر است از شرکت های نوع اول کمک بگیرید. 
لیست اسامی شرکتهای معتمد مالیاتی سامانه مودیان :

سازمان امور مالیاتی یک لیست از شرکتهای معتمد مالیاتی مورد تایید خود ارائه کرده است. این شرکت ها عبارتند از: 

هزینه شرکتهای معتمد مالیاتی

هزینه تعیین شده به منظور نرخ شرکت معتمد مالیاتی هر سال توسط شورای اقتصاد تعیین می گردد. آخرین نرخ تعیین شده برای سال 1402 مبلغ 625 ریال است که دولت به این شرکت ها می پردازد. بر اساس بند ج ماده 6 در قانون بودجه این نرخ در سال 1402 تصویب شد. نکته قابل توجه این است که نرخ اعلام شده مربوط به صورتحساب های اصلی می باشد. بنابراین در صورتی که نوع فاکتور، صدور و یا ارسال صورتحساب اصلاحی، برگشت از فروش و یا ابطالی باشد، خدمات بیشتری ارائه می شود و هزینه بالاتر خواهد بود. 
همچنین نکته بسیار مهمی که در رابطه با تعرفه اعلام شده وجود دارد، پایه بودن مبلغ با هدف اطلاع رسانی می باشد. به همین دلیل تمام مودیان موظف هستند تعرفه و نرخ نهایی اعلام شده توسط شرکت معتمد مالیاتی را پرداخت نمایند. چند نکته مهم در رابطه با نرخ تعرفه شرکت های معتمد وجود دارند که عبارتند از: 
•    اگر صورتحساب های صادر شده توسط مودی با شناخته اقتصادی خاص و در طی یک دوره مالیاتی با کمتر از 0.07 برابر میانگین تعداد صورتحساب ها باشد، تعرفه شرکت های معتمد 25 درصد افزایش پیدا می کند. 
•    همچنین در صورتی که این تعداد صورتحساب 1.5 الی 2.5 برابر تعداد صورتحساب ها باشد، 25 درصد از تعرفه کسر می گردد. 
•    اگر این تعداد بیشتر از 2.5 برابر باشد نیز 40 درصد از مبلغ تعرفه هر صورتحساب کم می شود. 
برای دریافت اطلاعات دقیق تر در رابطه با نرخ تعرفه شرکتهای معتمد مالیاتی می توانید با مشاوران هر یک از این شرکتها تماس بگیرید. 
شرکت های معتمد مالیاتی چه کار می کنند؟
وظایف شرکتهای معتمد مالیاتی با توجه به آیین نامه اجرایی در ماده 26 از قانون سامانه مودیان و پایانه های فروشگاهی تعریف شده است. با توجه به این ماده وظایفی که توسط شرکت معتمد مالیاتی انجام می شوند، به شرح زیر می باشند. 
•    ثبت کردن دقیق و درست معاملات مربوطه در سامانه مودیان
•    مطمئن شدن از عملکرد درست و اصولی مودیان در رابطه با صدور و ارسال صورتحساب الکترونیکی 
•    ارائه نمودن مشاوره های غیر مالی و فنی مربوط به مودیان که شامل انواع گزارش های پرداخت الکترونیکی، پشتیبانی، دریافت استعلام های لازم و همچنین استاندارد سازی نمودن تجهیزات مورد استفاده توسط مودیان می شود. 
•    مطمئن شدن از انجام دادن وظایف قانونی توسط مودیان

 

 فصل سوم، نکات بسیار مهم در سامانه مودیان که مهم مودیان باید بدانند:

حد مجاز فروش در سامانه مودیان

یکی از مهم‌ترین قوانین مالیاتی که توانست در سال‌های اخیر منجر به تحول در سیستم نظام مالیاتی شود و پیش زمینه آن را فراهم کند، قانون سامانه مودیان و پایانه‌های فروشگاهی بود که در سال 1398 تمدید شد. اگر به این قانون مراجعه کنید، موارد متعددی تعریف شده‌اند. از پایانه‌های فروشگاهی گرفته تا صورتحساب الکترونیکی و غیره. در کل این قانون شامل 29 ماده است.
یکی از مفاهیم بسیار مهمی که در سیستم نظام مالیاتی جدید تعریف شده و منجر می‌شود تا از صدور فاکتورهای سوری و اضافی خودداری کنید، حد مجاز سامانه مودیان است. البته اصلی‌ترین هدف سازمان از تعریف چنین چیزی، دسترسی سریع بر نقدینگی مالیات ارزش افزوده است. بر طبق ماده 6 برای تعریف حد مجاز باید گفت:
•    به محدودیتی که برای صدور صورتحساب‌های الکترونیکی با اعتبار مالیاتی در یک دوره تعریف شده است، حد مجاز سامانه مودیان می‌گویند.
حد مجاز فروش در سامانه مودیان برای فروشندگانی است که نسبت به صدور صورتحساب نوع اقدام می‌کنند و مشمول ارزش افزوده هستند. همچنین خریداران با تایید این صورتحساب‌های ناشی از خرید کالا یا خدمات مشمول ارزش افزوده، اعتبار مالیاتی دریافت کرده و از آن در اظهارنامه ارزش افزوده خود استفاده می‌کنند. 
 

افزایش حد مجاز سامانه مودیان

حال که محدودیتی برای مودیان در نظر گرفته شده‌ است، راه حل‌هایی نیز برای رفع این مشکل و بیشتر کردن ظرفیت پیش بینی شده‌اند. این راه حل شامل 5 روش است که در ادامه مطلب به آن می‌پردازیم. 
افزایش حد مجاز سامانه مودیان برای کسانی است که به وضعیت تکمیل شده یا عبور از حد مجاز رسیده‌اند. در این حالت باید برای بیشتر کردن ظرفیت حد مجاز در سامانه مودیان اقدام کنند. 

وضعیت حد مجاز سامانه مودیان

وضعیت‌ حد مجاز سامانه مودیان را می‌توان در 3 بخش تقسیم کرد.

•    وضعیت عادی:

در این حالت، نمودار حد مجاز دارای ظرفیت خالی بوده و پر نشده است.

•    وضعیت در آستانه تکمیل:

 در این حالت، ظرفیت حد مجاز شما در آستانه تکمیل بوده و باید نسبت به بررسی راه‌های افزایش حد مجاز اقدام کنید.

•    وضعیت عبور از حد مجاز: 

در چنین وضعیتی، نمودار حد مجاز کامل پر شده است. تمام صورتحساب‌های مشمول ارزش افزوده شما بدون اعتبار مالیاتی برای خریدار لحاظ می‌شوند و احتمال آن وجود دارد که این صورتحساب‌ها از سوی مشتریان، برگشت بخورند.

حد مجاز ماده 6 سامانه مودیان

حال این سوال مهم مطرح می‌شود که مقدار حد مجاز ماده 6 سامانه مودیان چقدر است؟ این محدودیت و ظرفیت آن به شرح زیر می‌باشند:

•    مودیان با سابقه: 

محدودیت تعیین شده، تا 5 برابر فروش اظهارشده در دوره مالی مشابه سال قبل بوده که مالیات ارزش افزوده آن پرداخت شده است. این عدد قبلا 3 برابر بود که بنا بر اصلاح این ماده در آبان ماه سال 1402، به 5 برابر افزایش یافت.

•    مودیان بدون سابقه: 

مودیانی که دارای سابقه مالیاتی نیستند و جدید التاسیس می‌باشند، حد مجاز آنها، 5 برابر معافیت سالانه موضوع ماده 101 قانون مالیات‌های مستقیم است. این مقدار معافیت برای سال 1403، در حالت عادی 100 میلیون تومان و در حالتی که مشاغل نسبت به ارسال صورتحساب الکترونیکی اقدام کنند، تا 144 میلیون تومان افزایش می‌یابد.

•    مودیانی که فروش آنها کمتر از معافیت ماده 101 باشد: 

حد مجاز سامانه مودیان این افراد نیز همانند گروه دوم می‌باشد.

نکته مهم: این عدد بر اساس دوره مشابه (فصلی) سال قبل است. مثلا اگر شما در زمستان سال 1402، صد میلیون تومان فروش کالا و خدمات مشمول ارزش افزوده داشته باشید، در سال بعد در همین دوره زمستان، تا پانصد میلیون تومان مجاز به صدور صورتحساب فروش هستید که اعتبار مالیاتی دارد.

 

عبور از حد مجاز ماده 6 سامانه مودیان

حال ممکن است این سوال برای شما پیش آید که عبور از حد مجاز سامانه مودیان چه تبعاتی دارد و چه مشکلاتی را ایجاد می‌کند؟ در این خصوص باید گفت به مازاد صورتحساب‌های الکترونیکی که توسط فروشنده صادر می‌شوند، اعتبار مالیاتی تعلق نمی‌گیرد. 
زمانی که اعتبار مالیاتی نداشته باشید، بدین معنا است که مشتری (طرف حساب شما) مالیات ارزش افزوده خرید خود را پرداخت نکرده است. در این حالت، اعتبار مالیاتی برای وی درنظر گرفته نمی‌شود. 
اعتبار مالیاتی را می‌توان یک نوع امتیاز در خرید و فروش‌ها دانست که به صورت یک اعتبار برای کارپوشه مودی لحاظ خواهد شد. این اعتبار زمانی کاربرد دارد که: 
•    برای محاسبه مالیات ارزش افزوده به صورت سیستمی اقدام شود و این مبلغ باید از آن کسر گردد. بدین معنا که شما مالیات‌های ارزش افزوده پرداختی خود را از مالیات‌های ارزش افزوده‌ای که از مشتریان‌تان گرفته‌اید، کسر می‌کنید. 
•    همچنین اعتبار مالیاتی می‌تواند در اظهارنامه‌های عملکرد نیز تاثیر گذار باشد. 
در کل گرفتن اعتبار مالیاتی برای مشتری بسیار مهم است و منجر به عدم پرداخت مبالغ اضافه خواهد شد.
البته مشتری می‌تواند مالیات‌های ارزش افزوده مربوط به صورتحساب‌های فاقد اعتبار را در بخش مبالغ عدول خورده اظهارنامه ارزش افزوده مشاهده کند. حال باید برای آزاد کردن مبلغ، فروشنده را راضی نماید که حد مجازش را بیشتر نماید. فروشندگان توجه کنند که تنها در همان دوره‌، قادر به بیشتر کردن حد مجاز هستند. 
ارائه صورتحساب‌های فاقد اعتبار مالیاتی که ناشی از رد کردن حد مجاز سامانه مودیان توسط فروشنده است، تنها به ضرر مشتری خواهد بود. بنابراین شما به عنوان مودی باید در پذیرش چنین صورتحساب‌هایی به دقت عمل کنید.

نحوه افزایش حد مجاز فروش در سامانه مودیان

فرض کنید شما فروشنده‌ای هستید که در بهار سال 1402، مبلغ 500 میلیون تومان فروش مشمول ارزش افزوده داشتید. مقدار ارزش افزوده آن، 45 میلیون تومان می‌شود که آن را پرداخت کرده‌اید. حال این مبلغ مبنا قرار می‌گیرد. 
اکنون حد مجاز فروش شما در دوره بهار سال 1403، پنج برابر 500 میلیون تومان یعنی 2.5 میلیارد تومان فروش است که معادل مالیات ارزش افزوده آن، 250 میلیون تومان می‌باشد. یعنی تا این حدود ارزش افزوده، ظرفیت دارید تا اعتبار مالیاتی ارائه کنید.
حال در این مثال، شما در دوره بهار، مبلغ 3.5 میلیارد تومان فروش داشته‌اید و مبلغ ارزش افزوده‌ای که باید ارائه دهید، 350 میلیون تومان است. یعنی 100 میلیون تومان مازاد بر حد مجاز فروش در سامانه مودیان دارید. در چنین حالتی می‌توانید از 5 روش برای افزایش حد مجاز سامانه مودیان استفاده نمایید که عبارتند از:
•    پرداخت نقدی مالیات ارزش افزوده مازاد: در این حالت شما می‌توانید با مراجعه حضوری به مراکز مالیاتی، با پرکردن یک فرم و محاسبه مالیات ارزش افزوده مازاد، این مالیات را به صورت نقدی و ارائه فیش به مرکز مالیاتی پرداخت کنید.

•    پرداخت قسطی: در این روش با ارائه چک‌های صورتی رنگ، اقدام به افزایش حد مجاز می‌کنید.
•    سپرده بانکی ارائه دهید.
•    ضمانت نامه بانکی به سازمان بدهید.
•    وثیقه ملکی را گرو بگذارید.
 

حد مجاز خرید در سامانه مودیان

حد مجاز خرید در سامانه مودیان تعریف نشده است و مودیان نمی‌توانند برای ثبت صورتحساب‌های خرید خود در این سامانه اقدام کنند.

طریقه افزایش حد مجاز فروش در سامانه مودیان

شما می‌توانید هم به صورت حضوری و یا آنلاین، برای افزایش حد مجاز فروش در سامانه مودیان اقدام کنید. حالت‌های حضوری در قسمت قبل بیان شدند. 
در حالت غیر حضوری، با ورود به پرونده و انتخاب گزینه "سایر درخواست‌ها"، برای افزایش حد مجاز اقدام کنید. در این حالت می‌توانید با درج فروش خود در دوره کنونی، مبلغ مشخص شده را در قالب یک قبض پرداخت نمایید. پرداخت قبض در سایت payment.tax.gov.ir با درج شناسه قبض انجام می‌شود.
همچنین می‌توانید برای ارائه تضمین از این قسمت نیز اقدام کنید.
 

حد مجاز فروش در سامانه مودیان چقدر است

مبلغ حد مجاز فروش در سامانه مودیان برای افراد مختلف، متفاوت است و حداقل مقدار آن، 5 برابر معافیت مالیاتی ماده 101 ق.م.م می‌باشد.

مشاهده حد مجاز در سامانه مودیان

برای مشاهده حد مجاز در سامانه مودیان، به کارپوشه خود در سامانه مودیان مراجعه کنید. سپس وارد داشبورد مدیریتی شده و با انتخاب سال و دوره، حد مجاز سامانه مودیان برای خود را مشاهده کنید.
 

روش افزایش حد مجاز فروش در سامانه مودیان

روش‌های افزایش حد مجاز فروش در سامانه مودیان در قسمت قبل بیان شدند. در این خصوص یک نکته مهم را مدنظر داشته باشید. افزایش حد مجاز به صورت دوره‌ای است. بدین معنا که برای هر دوره، حداکثر تا پایان همان بازه زمانی مهلت افزایش حد مجاز دارید. در اینجا منظور از دوره، فصل است. یعنی فصل بهار، تابستان و ... . 
مثلا اگر حد مجاز فروش شما در فصل زمستان رد شده، باید حتما تا پایان زمستان همان سال برای افزایش حد مجاز اقدام کنید. به همین خاطر می‌باشد که می‌گوییم تعیین حد مجاز، تدبیری است که سازمان برای دریافت سریع‌تر مبالغ ارزش افزوده تعریف کرده است.

راه حل عبور از حد مجاز ماده 6 سامانه مودیان مالیاتی

تنها راه حل عبور از حد مجاز ماده 6 آن است که:

•    فروش کمتری را ثبت کنید که حد مجاز شما رد نشود.
•    نسبت به افزایش حد مجاز اقدام کنید.
•    به صورت دستی و نقدی با مراجعه به مراکز مالیاتی، نسبت به محاسبه و تسویه مبالغ مالیات ارزش افزوده مازاد اقدام کنید.

اتصال کارتخوان به سامانه مودیان

با اجرای قانون پایانه های فروشگاهی، باید تمام کارتخوان ها به پرونده مالیاتی متصل شوند در غیر این صورت درگاه پرداخت آنان قطع خواهد شد. در این مقاله ضمن تشریح نحوه اتصال کارتخوان به سامانه مودیان، در مورد سامانه مودیان و انواع کارتخوان های سیار صحبت خواهیم کرد.
 

چرا عضویت در سامانه مودیان ضرورت دارد؟

تمام مشمولان فصل 4 و 5 قانون مالیات های مستقیم مصوب 1366، اعم از صاحبان مشاغل صنفی و غیر صنفی و اشخاص حقوقی، موظف هستند در سامانه مودیان ثبت نام نمایند. مودیانی که با مصرف کننده نهایی ارتباط دارند، علاوه بر عضویت در این سامانه، باید دارای پایانه فروشگاهی نیز باشند. مادامی که مودی عضو سامانه مودیان است و دارای پایانه فروشگاهی باشد و همچنین کلیه اطلاعات خود را در سامانه ثبت می کند، طبق ماده 4، ماموران مالیاتی حق ندارند به محل فعالیت مودی مراجعه نموده و دفاتر، اسناد و مدارک وی را جهت رسیدگی مطالبه نمایند. اما اگر مودی در سامانه عضو نشده یا پایانه فروشگاهی نداشته باشد، همچنین اگر مرتکب تخلفات مالیاتی گردد، مشمول جرایم مالیاتی و محرومیت از معافیت های مالیاتی خواهد شد. برخی از مهمترین تخلفات در این زمینه عبارتند از:

•    عدم صدور صورتحساب الکترونیکی؛

•    کم اظهاری و بیش اظهاری در قیمت یا مقدار فروش؛

•    عدم اعلام شماره حساب های بانکی که گردش مالی واحد اقتصادی از طریق آنها انجام می گیرد؛

طبق ماده 1 «قانون تسهیل تکالیف مودیان جهت اجرای قانون پایانه های فروشگاهی و سامانه مودیان»، ارسال صورتحساب الکترونیکی به سامانه مودیان، برای کلیه شرکت های بورس و فرابورس، شرکت های دولتی و دستگاه های اجرایی مشمول ماده 5 قانون مدیریت خدمات کشوری و اشخاص حقوقی از ابتدای مهر 1402 و برای سایر اشخاص از ابتدای دی ماه 1402 الزامی شده است.

انواع دستگاه های کارت خوان سیار

در این قسمت از مقاله انواع دستگاه های کارت خوان سیار را به صورت مختصر معرفی خواهیم کرد و سپس به بررسی مزایای کارتخوان اندرویدی برای سامانه مودیان می پردازیم. 
به طور کلی دستگاه های کارتخوان یا دستگاه های پوز به دو دسته ثابت و سیار طبقه بندی می شوند و دستگاه های سیار خود سه نوع مختلف دارند که عبارتند از:

•    دستگاه پوز سیم کارتی: 

در این نوع دستگاه، سیم کارت داخل کارتخوان قرار گرفته و تراکنش های مالی از طریق آن انجام می گیرد. عمومی ترین نوع دستگاه های پوز فعلی، دستگاه های پوز سیم کارتی هستند و به مشتری رسید کاغذی تحویل می دهند.

•    دستگاه پوز موبایلی: 

این دستگاه عملکردی مشابه گوشی همراه داشته و به گوشی های هوشمند متصل می شود. در این نوع دستگاه رسید کاغذی حذف شده و رسید مشتری برای دارنده حساب کارت پیامک می گردد.

•    دستگاه پوز اندرویدی:

 این دستگاه ها از تکنولوژی پیشرفته ای برخوردار بوده و دارای سیستم عامل اندروید هستند. همچنین دارای Wi-Fi، حافظه داخلی، بارکدخوان، دوربین و GPS می باشند. در این نوع دستگاه پوز می توان رسید کاغذی را حذف نمود و اطلاعات تراکنش را برای دارنده حساب کارت پیامک کرد. این دستگاه ها کوچک تر، سبک تر و البته هوشمندتر از انواع قبلی هستند. نوعی از این دستگاه پوز را می توانید در نانوایی ها مشاهده فرمایید.

کارتخوان اندرویدی سامانه مودیان

منظور از کارتخوان اندرویدی سامانه مودیان چیست؟ چون کارتخوان های اندرویدی مزایای بسیار بیشتری نسبت به دو نوع سیم کارتی و موبایلی دارند، پیشنهاد می شود برای سامانه مودیان از این نوع کارتخوان استفاده شود. 
یکی از معضلات صاحبان مشاغل به ویژه در صنف طلا و جواهر، وارد کردن اطلاعات در سامانه مودیان است. با اتصال کارتخوان اندرویدی به سامانه مودیان این مسئله حل می شود. از طریق این دستگاه، فاکتور صادر شده به صورت الکترونیکی یا کاغذی در اختیار خریدار قرار می گیرد. از دیگر مزایای دستگاه پوز اندرویدی این است که همزمان با صدور فاکتور برای مشتری، صورتحساب الکترونیکی برای سامانه مودیان ارسال می گردد. این ویژگی ضمن صرفه جویی در زمان، نیاز به استخدام حسابدار و نیروی کار اضافی را کاهش می دهد.
 

برای دریافت کارتخوان اندرویدی سامانه مودیان می توان از طریق شرکت های معتمد و به صورت غیر حضوری اقدام نمود. بنابراین نیاز به مراجعه حضوری به سازمان امور مالیاتی نمی باشد.

آیا واقعا ارسال صورتحساب با کارتخوان باعث تسهیل آن می شود؟

برای ارسال صورتحساب الکترونیکی به سامانه مودیان چندین روش وجود دارد که مهمترین آنها عبارتند از:
ارسال صورتحساب به سامانه مودیان از طریق شرکت های معتمد مالیاتی: برای این منظور مودی باید با شرکت های معتمد قرارداد بسته و امور مالیاتی را به آنها بسپارد. لیست شرکت های معتمد از طرف سازمان امور مالیاتی تعیین شده و در صفحه داشبورد مالیاتی (گزینه خدمات شرکت های معتمد)، در درگاه ملی خدمات الکترونیک سازمان امور مالیاتی قابل مشاهده است. برخی گمان می کنند این تنها روش برای ارسال صورتحساب به سامانه مودیان است و از هزینه های سربار آن نگران هستند. اما در واقع چنین الزام و اجباری وجود ندارد و هر واحد اقتصادی به طور مستقل می تواند صورتحساب های خود را ارسال نماید. 
ارسال صورتحساب به سامانه مودیان از طریق نرم افزارهای حسابداری: برخی نرم افزارهای حسابداری این قابلیت را دارند که به صورت دوره ای یا آنی صورتحساب های مودی را برای سامانه مودیان ارسال نمایند.
ارسال صورتحساب از طریق نرم افزارهای واسط: برخی شرکت های تولید نرم افزار، نرم افزارهایی را عرضه نموده اند که از طریق اینترنت و بدون نیاز به نرم افزارهای حسابداری، صورتحساب ها را به موقع برای سامانه مودیان ارسال می کنند.
ارسال صورتحساب از طریق کارتخوان: در این روش مودی با خرید و اتصال کارتخوان به سامانه مودیان، می تواند به محض صدور صورتحساب، آن را برای سامانه مودیان ارسال نماید.

ارسال صورتحساب الکترونیکی به سامانه مودیان با گوشی همراه

یکی دیگر از روش های مرسوم برای ارسال صورتحساب به سامانه مودیان استفاده از گوشی های هوشمند است. برای این منظور اپلیکشن های مخصوصی طراحی شده که می توان با کمک آنها بدون نیاز به تجهیزات ثانوی، صورتحساب ها را ارسال نمود.

از چه روشی برای ارسال صورتحساب به سامانه مودیان استفاده کنیم؟

همان طور که در قسمت قبل تشریح گردید، روش های متنوعی برای ارسال صورتحساب وجود دارد که یکی از آنها اتصال کارتخوان به سامانه مودیان است. برای انتخاب بهترین روش باید به نوع فعالیت، بودجه، فرصت و امکاناتی که در اختیار دارید توجه نمایید. بهتر است قبل از تصمیم گیری با شرکت های معتبر که نرم افزار یا خدمات مالیاتی ارائه می دهند مشورت نمایید.

نحوه ثبت کارتخوان در سامانه مودیان

برای اتصال کارتخوان به سامانه مودیان باید دستگاه را در درگاه ملی خدمات الکترونیک سازمان امور مالیاتی به آدرس www.my.tax.gov.ir ثبت نمایید. اگر در این درگاه ثبت نام نکرده اید باید ابتدا از طریق شماره ملی یا شناسه ملی و شماره همراهی که به نام شماست، ثبت نام کنید. رمز عبور برای شماره همراه شما پیامک خواهد شد. در مرحله بعد با استفاده از همین رمز عبور می توانید وارد درگاه ملی شوید. در صورت فراموشی رمز عبور، در همین پنجره می توانید گزینه «فراموشی کلمه عبور» را انتخاب نمایید تا رمز جدید مجددا برای شماره شما ارسال گردد. (به شکل زیر توجه نمایید.)
 

 بعد از ورود به درگاه در سمت چپ، گزینه «مدیریت پرداخت و پذیرنده ها» را کلیک نمایید. در لیست باز شده «ساماندهی پذیرنده های بانکی» را انتخاب کنید.
 

برای ثبت کارتخوان در سامانه مودیان، باید شماره پایانه هایی که از آنها در کسب و کار خود استفاده می کنید، داشته باشید. سپس کارتخوان مورد نظر را با استفاده از همین شماره و نام شرکت ارائه دهنده خدمات پرداخت، در لیست پیدا کرده و گزینه «الصاق به پرونده» را انتخاب کنید. در مرحله بعد پنجره ای باز می شود که در آن مشخصات پایانه انتخابی به همراه تمام پرونده های مالیاتی قابل مشاهده است. پرونده صحیح که در وضعیت تکمیل است انتخاب نموده و سپس گزینه الصاق را کلیک نمایید. اگر پرونده مالیاتی که در وضعیت «عدم تکمیل» است انتخاب کنید، امکان ثبت نهایی وجود ندارد. اگر پرونده مالیاتی تکمیل شده در این لیست مشاهده نمی کنید باید ابتدا از قسمت پرونده های مالیاتی در صفحه داشبورد، نسبت به تکمیل پرونده مالیاتی خود اقدام کنید.
اگر هیچ پرونده مالیاتی ندارید باید یک پرونده جدید ایجاد کرده و سپس مراحل آن را تکمیل کنید. در غیر این صورت اتصال کارتخوان به سامانه مودیان امکان پذیر نبوده و کارتخوان شما غیر فعال خواهد شد.

فیلم اتصال کارتخوان به سامانه مودیان

انواع واکنش به صورتحساب در سامانه مودیان 

پس از آنکه صورتحساب الکترونیکی از طرف فروشنده ایجاد و به سامانه مودیان فرستاده می‌شود، پیغام‌هایی جهت نشان دادن وضعیت صورتحساب تحت عنوان «واکنش به صورتحساب» از طرف پلتفرم داده می‌شود. 

واکنش به صورتحساب

وقتی فروشنده صورتحساب الکترونیکی را در سامانه مودیان ایجاد و صادر می‌کند، این سامانه اعتبار صورتحساب فرستاده شده به خریداران را مورد ارزشیابی قرار می‌دهد. اگر تمامی موارد مندرج در فاکتور، مورد تایید خریدار باشد، صورتحساب توسط سامانه مودیان تایید شده و قابل دریافت محسوب می‌گردد. در هنگام صدور یک صورتحساب دو طرف در آن دخیل هستند. یک طرف فروشنده است که یک کپی از صورتحساب تحت عنوان صورتحساب فروش در کارپوشه خود ایجاد می‌کند. در همان حال یک کپی از صورتحساب نیز در کارپوشه طرف دیگر یعنی خریدار قرار داده می‌شود. پس از جاگذاری صورتحساب در کارپوشه خریدار، او باید در قبال آن صورتحساب واکنش نشان دهد. خریدار احتمال دارد با انواع واکنش به صورتحساب در سامانه مودیان روبرو گردد. این واکنش‌ها شامل تایید صورتحساب یا رد صورتحساب می‌باشند. ممکن است خریدار در طول زمان تعیین شده توسط سامانه واکنشی نشان ندهد. در این‌صورت سامانه به صورت خودکار صورتحساب الکترونیکی را تایید می‌نماید.
در این مقاله برای آشنایی کاربران، پیام‌های مختلف در رابطه با انواع وضعیت صورتحساب در سامانه مودیان و کارپوشه مالیاتی بررسی می‌شود. سپس نحوه برخورد فروشندگان و خریداران با این پیغام‌ها و اعمال کردن واکنش مناسب تشریح می‌گردد.

انواع وضعیت صورتحساب در سامانه مودیان کدامند؟

در سامانه مودیان، برای مشتریان یا خریداران انواع مختلف واکنش به صورتحساب الکترونیکی وجود دارد. به صورتحساب‌هایی که در کارپوشه خریداران وجود دارد پنج نوع واکنش مختلف تعلق می‌گیرد. یعنی زمانی که خریدار صورتحساب را مشاهده می‌کند، حالت‌های در انتظار واکنش، تایید شده، رد شده و عدم نیاز یا عدم امکان به واکنش در سامانه مودیان را می‌بیند. 
به هر مودی در سامانه مودیان، یک کارپوشه تخصیص داده می‌شود که بر اساس آن اختیاراتی را دارد که می‌تواند فاکتورهایی را بپذیرد یا رد کند. در ادامه هر کدام از وضعیت‌های واکنش به صورتحساب در حالت‌های مختلف توضیح داده می‌شود.
با اقدام اولیه فروشنده یعنی صدور صورتحساب اصلی جدول زیر در واکنش به صورتحساب حاصل می‌شود.

  وضعیت در انتظار واکنش به صورتحساب چه ویژگی دارد؟

اگر وضعیت واکنش به صورتحساب برای صورتحساب موجود در کارپوشه خریدار، در انتظار واکنش باشد، در این حالت یک فرصت 30 روزه برای دریافت واکنش خریدار در نظر گرفته می‌شود. وقتی فروشنده یک صورتحساب الکترونیکی صادر می‌کند اگر شناسه ملی خریدار در صورتحساب وارد شده باشد این صورتحساب در کارپوشه خریدار نیز قرار می‌گیرد. در این‌صورت خریدار 30 روز فرصت دارد که به این صورتحساب، واکنش نشان دهد. در صورتی‌که خریدار هیچ کاری نکند این واکنش به طور اتوماتیک تایید می‌گردد. یعنی صورتحساب با تایید سیستمی در سامانه مودیان مواجه می‌شود. اگر خریدار شرایط و موارد این صورتحساب را قبول ندارد باید قبل از 30 روز آن را رد کند.

مشخصه‌های صورتحساب‌های مورد تایید کدامند؟

وقتی خریدار فاکتور موجود در کارپوشه خود را تایید کند، صورتحساب در وضعیت مورد تایید قرار می‌گیرد. نحوه تایید صورتحساب در سامانه مودیان در دو حالت زیر امکان پذیر است:
•    احتمال دارد خریدار در بازه 30 روزه، صورتحساب را مورد تایید قرار دهد. یعنی مشتری در عرض 30 روزی که فرصت دارد، واکنش را به صورت دستی تایید نماید.
•    ممکن است مشتری در عرض 30 روز هیچ عکس العملی نداشته و تایید هم نکرده‌است. در این‌صورت واکنش خود به خود با تایید سیستمی در سامانه مودیان مورد تایید قرار گرفته‌است.

دو مورد فوق در رابطه با صورتحساب‌های الکترونیکی پیش می‌آید که در وضعیت مورد تایید قرار می‌گیرند. البته این در مورد کالاهایی است که قانون ارزش افزوده در صورتحساب آنها اعمال شده‌باشد. یعنی در این صورتحسابِ فروش از یک طرف فرم اظهارنامه ارزش افزوده مودی (یعنی فروشنده) قرار می‌گیرد و از سوی دیگر برای خریدار هم اعتبار مالیاتی در نظر گرفته می‌شود. البته این در حالتی است که فاکتور مذکور تحت عنوان صورتحساب نوع اول صادر شده و پرداخت نقدی انجام گرفته باشد. اگر صورتحساب با پرداخت نسیه و تسویه با شخص خریدار ثبت شده باشد بایستی صورتحساب ابطالی صادر گردد و دوباره صورتحساب نقدی به سامانه فرستاده شود. همچنین مودی جدول پرداخت را تکمیل کند و خریدار به عنوان طرف مقابل این پرداخت را تایید نماید. در این‌صورت در حوزه اعتبار ارزش افزوده برای خریدار مشکلی پیش نمی‌آید.

وضعیت واکنش رد شده شامل چه صورتحساب‌هایی می‌شود؟

حالت رد شده، مربوط به وضعیت عدم تایید یا رد صورتحساب در سامانه مودیان می‌باشد. یعنی شامل صورتحساب‌هایی است که رد شده و مورد تایید مشتری قرار نگرفته‌اند. در این وضعیت، فروشنده فاکتوری ایجاد کرده که مورد تایید خریدار نیست. البته قرار هم نیست همه صورتحساب‌ها مورد تایید مشتری قرار بگیرد. امکان دارد این صورتحساب با واکنش رد شده در کارتابل مشتری قرار گیرد. جهت رفع این مشکل نیاز به ارسال مجدد فاکتور رد شده در سامانه مودیان وجود دارد. یعنی صورتحساب یا باید اصلاح شود یا به طور کل ابطال گردد. زمان واکنش به صورتحساب همیشه همان 30 روز است و امکان دارد در عرض 30 روز برای رد صورتحساب اقدام شده‌باشد. اگر در عرض 30 روز اقدامی انجام نشود، معامله محقق شده و مورد تایید مشتری قرار می‌گیرد مگر آنکه فروشنده بخواهد اصلاحاتی روی صورتحساب انجام دهد.

حالت‌های مختلف عدم نیاز به واکنش کدامند؟

یکی از حالت‌های واکنش به صورتحساب، وضعیت عدم نیاز به واکنش است. این وضعیت مربوط به برخی از معاملات است که نیاز به واکنش خریدار ندارد. احتمال دارد سه حالت زیر برای این نوع صورتحساب الکترونیکی پیش بیاید: 
•    فروش به مصرف کننده نهایی صورت گیرد. صورتحساب الکترونیکی نوع دوم که در سامانه مودیان در نظر گرفته شده‌است در رابطه با فروش به مصرف کننده نهایی می‌باشد. مصرف کننده نهایی در زمینه اقتصادی کاری نمی‌کند و غیر فعال اقتصادی به حساب می‌آید. بنابراین در سامانه مودیان کارپوشه‌ نداشته و مودی مالیاتی محسوب نمی‌گردد. پس از ارسال فاکتور الکترونیکیِ فروشنده به مصرف کننده نهایی، صورتحساب به وضعیت عدم نیاز به واکنش می‌رود. از آنجا که مصرف کننده نهایی کارپوشه‌ای نداشته و صورتحساب را نمی‌بیند بنابراین صورتحساب نیاز به واکنش ندارد.

•    ابطال صورتحساب توسط خریدار رد شده‌است. یعنی خریدار معامله را رد کرده و اصلا نیازی به داشتن واکنش به صورتحساب وجود ندارد. فروشنده نیز نمی‌تواند واکنشی نشان دهد چون قبل از آن توسط خریدار رد شده و نیازی به نشان دادن واکنش نیست.
•    ابطال صورتحساب‌هایی که در انتظار واکنش هستند. این حالت زمانی رخ می‌دهد که فروشنده یک صورتحساب الکترونیکی صادر می‌کند. در بازه زمانی 30 روزه قبل از اینکه خریدار آن را تایید نماید، فروشنده متوجه می‌شود که صورتحساب دارای اشکال است و می‌خواهد آن را ابطال نماید. در این صورت صورتحساب نیاز به واکنش ندارد زیرا پیش از آنکه صورتحساب تایید شود باید ابطال گردد. بنابراین خریدار نیاز نیست کاری انجام دهد.
کدامیک از صورتحساب‌ها در وضعیت عدم امکان واکنش قرار می‌گیرند؟
یکی دیگر از حالت‌های واکنش به صورتحساب، وضعیت عدم امکان واکنش است. این وضعیت مربوط به آن دسته از صورتحساب‌های‌ الکترونیکی سامانه مودیان است که در آنها امکان واکنش وجود نخواهد داشت. در این‌صورت چهار مورد زیر می‌تواند اتفاق بیفتد:
•    هنگامی‌که خریدار کارپوشه ندارد یا کارپوشه خریدار دارای مشکل است. در این‌صورت به آن صورتحساب برچسب عدم واکنش زده می‌شود.
•    هنگامی‌که فروشنده فاکتور فروش را صادر کرده و به سامانه ارسال می‌نماید. حال امکان دارد پرونده مالیاتی طرف حساب یا خریدار در حالت گام 4 (یعنی حالت نهایی) نباشد. به عنوان نمونه به دلایلی مانند ویرایش اطلاعات و ایجاد تغییرات، پرونده به گام 4 نرسیده باشد. در این حالت اصولا کارپوشه‌ای وجود نخواهد داشت. بنابراین چون خریدار کارپوشه فعالی را در سامانه مودیان ندارد، واکنش خریدار در وضعیت عدم امکان واکنش قرار خواهد گرفت.

•    خریدار شناسه یکتا در سامانه مودیان ندارد. احتمال دارد پرونده مالیاتی به گام 4 رسیده ولی شناسه یکتا دریافت نکرده‌باشد. دریافت شناسه یکتا به راحتی امکان پذیر است و در مقالات قبلی آموزش داده شده‌است.
•    شناسه اقتصادی یا داده‌های هویتی خریدار صحیح یا کامل ثبت نشده است. این مورد در صورتی پیش می‌آید که فروشنده اطلاعات اشتباهی از خریدار ثبت کرده‌باشد. یعنی اگر فروشنده در هنگام ثبت صورتحساب، نوع آن را نوع یک در نظر گرفته باشد، یکی از اطلاعات اصلی کد ملی برای شخص حقیقی یا شناسه ملی برای شخص حقوقی خواهد بود. حالا اگر این داده اشتباه ثبت شده‌باشد فاکتوری ایجاد نمی‌گردد. حتی اگر ارسال هم بشود، باز هم در کارپوشه خریدار قرار نمی‌گیرد. در نتیجه خریدار نمی‌تواند نسبت به صورتحساب، واکنشی داشته باشد.
جهت رفع مشکل عدم امکان واکنش در سامانه مودیان بایستی فروشنده فاکتوری که ایجاد کرده باطل نماید. پس از آن تمامی موارد فوق که باعث برچسب عدم امکان واکنش شده‌اند را برطرف کند تا بتواند فاکتور صحیحی بفرستد.

در چه مواردی کارپوشه خریدار در حالت غیر مجاز دائم یا غیر مجاز موقت قرار می‌گیرد؟

برخی اوقات مالیات دهنده، درخواست ویرایش در سامانه الکترونیکی سازمان امور مالیاتی کشور را ثبت می‌کند. بنابراین پرونده مالیاتی او از مرحله نهایی و تایید شده (که به گام ۴ معروف است) خارج شده و به گام ۳ برمی‌گردد. یعنی به مرحله قبلی که مرحله ویرایش و عدم تایید اطلاعات است، وارد می‌شود. بنابراین وضعیت کارپوشه مودی تغییر یافته و از وضعیت فعال به وضعیت غیر مجاز موقت، تغییر حالت می‌دهد. در چنین وضعیتی تمامی شناسه‌های یکتای حافظه مالیاتی غیر فعال می‌گردند. در ضمن احتمال دریافت و آپلود صورتحساب فروش در کارپوشه آن پرونده در سامانه مودیان هم از بین خواهد رفت.

فیلم واکنش در سامانه مودیان 

عدم امکان واکنش در سامانه مودیان

عدم امکان واکنش یکی از خطا‌های مهمی است که در سازمان‌های اطلاعاتی مهم یا سیستم‌های دیجیتالی وجود دارد. در این شرایط ممکن است عملکرد اشخاص حقیقی و حقوقی با مشکلات عدیده مواجه شود. در این مطلب معنای عدم امکان واکنش در سامانه مودیان را بررسی کرده و مهمترین نکات را در این خصوص شرح می‌دهیم. اگر قصد دارید اطلاعات مفید و جامعی را از ابعاد مختلف این مبحث به دست آورید، تا انتهای این مقاله همراه ما باشید.

بررسی معنی عدم امکان واکنش در سامانه مودیان

به طور کلی عدم امکان واکنش در سامانه مودیان به وضعیتی اطلاق می‌شود که سامانه توانایی لازم را برای پاسخگویی به درخواست مودیان نخواهد داشت. در این شرایط خدمات دهی از طریق سامانه با اشکال مواجه می‌شود. با یک بررسی اجمالی می‌توان متوجه شد که عوامل متعددی زمینه را برای بروز این مشکل فراهم می‌کنند. بنابراین، مشکلات فنی، عدم تطابق در اطلاعات ورودی، ایراد در پرونده مالیاتی، مشکل در کارپوشه و... از مهمترین عواملی هستند که می‌توانند سبب عدم واکنش شوند. 
در حال حاضر سامانه مودیان موثرترین ابزاری است که جهت تسهیل امور مالیاتی و مالی مورد استفاده قرار می‌گیرد. به همین دلیل قابلیت پردازش دقیق و سریع اطلاعات در این سامانه حائز اهمیت خواهد بود. بر همین اساس سامانه مودیان، هم برای ثبت اطلاعات مالی و هم برای ارتباطات مالیاتی بین اداره مالیات و مودیان مورد استفاده قرار می‌گیرد. با این حال اگر خطای عدم امکان واکنش اتفاق بیفتد، ممکن است استفاده از خدمات سامانه نیز با اشکال مواجه شود.

مفهوم کلی عدم امکان واکنش در سامانه مودیان

عدم امکان واکنش در سامانه مودیان مربوط به زمانی خواهد بود که خریدار در گام 4 قرار نداشته و یا اینکه به هیچ عنوان در کارپوشه ثبت نام را انجام نداده باشد. در این شرایط چنانچه خریدار فعال اقتصادی محسوب شود، باید اقدامات لازم را برای صدور صورتحساب و ابطال صورتحساب جدید انجام دهد.

روش رفع عدم واکنش

پس از اطلاع یافتن از دلایل عدم امکان واکنش می‌توان راهکار ابطال فاکتور را برای رفع عدم واکنش بررسی کرد. بر این اساس برای برطرف کردن مشکل عدم واکنش در سامانه مودیان باید فروشنده فاکتور ایجاد شده را باطل کند؛ چرا که حتی اگر فاکتور به سبب درج اطلاعات هویتی نادرست برای خریدار ارسال شود، باز هم در کارپوشه خریدار قرار نخواهد گرفت.
علاوه بر این پس از ابطال فاکتور، فروشنده باید تمام مواردی که سبب عدم امکان واکنش شده‌‌اند را به صورت مجزا بررسی و برطرف کند تا امکان ارسال فاکتور صحیح فراهم شود. ذکر این نکته الزامی به نظر می‌رسد که صدور صورتحساب اصلاحی و ابطالی، مختص به زمان خاصی نبوده و در هر زمان می‌توان نسبت به اصلاح یا ابطال، اقدامات لازم را انجام داد.

وضعیت عدم احتساب در سامانه مودیان

وضعیت عدم احتساب در سامانه مودیان در گزارشات فروش توسط فروشنده قابل مشاهده خواهد بود. در واقع برای بروز این حالت باید این پرسش مطرح شود که آیا فاکتور الکترونیکی به عنوان فروش در اظهارنامه محسوب می‌شود یا اینگونه نخواهد بود؟ در پاسخ باید گفت در شرایطی که صورتحساب ارجاعی مانند صورتحساب ابطالی و اصلاحی روی صورتحساب اصلی صادر می‌شود، حالت‌های متعددی را می‌توان متصور شد. بر این اساس در صورتی که صورتحساب به تایید برسد، مطابق با رد، تایید یا عدم نیاز به واکنش و موارد دیگر، صورتحساب برای فروشنده در حالت عدم احتساب یا احتساب قرار خواهد گرفت.

دلیل عدم امکان واکنش در سامانه مودیان

به طور کلی دلیل عدم امکان واکنش در سامانه مودیان را باید به چند بخش تقسیم بندی کرد که به ترتیب اولویت عبارتند از:
مشکل در شناسه یکتا یا پرونده مالیاتی 
به طور کلی چنانچه خریدار فاقد شناسه یکتا باشد، پیام عدم واکنش نمایش داده می‌شود. این در حالی است که این مشکل می‌تواند به دلیل وجود ایراد در پرونده مالیاتی نیز رخ دهد. بر این اساس چنانچه پرونده مالیاتی به دلیل ویرایش و سایر موارد در مرحله نهایی قرار نداشته باشد، پیام عدم امکان واکنش نمایش داده می‌شود.
وجود ایراد در کارپوشه
در شرایطی که کارپوشه خریدار دچار مشکل شده باشد، پیام عدم امکان واکنش برای کاربر نمایش داده خواهد شد. این در حالی است که اگر خریدار کارپوشه نداشته باشد نیز همین پیام را در سامانه مشاهده می‌کند. علاوه بر این چنانچه کارپوشه خریدار در دو حالت غیر مجاز موقت یا غیرمجاز دائم قرار داشته باشد، همین مورد نمایش داده می‌شود.
عدم ثبت صحیح اطلاعات هویتی
اگر داده‌های هویتی خریدار به صورت درست ثبت نشده باشند، مشکل عدم امکان واکنش به وجود خواهد آمد. در این شرایط فروشنده اطلاعات نادرستی از خریدار را ثبت کرده است که باید تصحیح شوند. بنابراین، اگر فروشنده در زمان ثبت کردن صورتحساب نوع یک را مد نظر قرار داده باشد، شناسه ملی برای شخص حقوقی و کد ملی برای شخص حقیقی خواهد بود. در این شرایط چنانچه اطلاعات، اشتباه ثبت شده باشند، فاکتور ایجاد نخواهد شد.

عدم وجود تطابق در اطلاعات
به طور کلی اطلاعاتی که توسط کاربران به سیستم وارد می‌شوند باید فرمت مشخصی داشته باشند. در این حالت اگر اطلاعات وارد شده با معیارهای سامانه یکسان نباشند، پردازش اطلاعات با مشکل مواجه شده و احتمال بروز خطا در سامانه افزایش پیدا خواهد کرد. علاوه بر این اگر اطلاعات شناسایی یا شناسه اقتصادی به درستی درج نشده باشند، پیام عدم واکنش نمایش داده می‌شود.
بررسی صورتحساب عدم امکان واکنش
در زمان صدور صورتحساب به وسیله فروشنده، گاهی اوقات باید خریدار صورتحساب را تایید یا رد کرده و یا عدم واکنش خریدار در مدت زمان 30 روزه باشد که در این حالت صورتحساب به وسیله سیستم تایید خواهد شد. با این حال دو حالت دیگر نیز وجود خواهد داشت که تحت عنوان عدم نیاز به واکنش یا عدم امکان واکنش از آنها یاد می‌کنند. در ادامه برای درک بهتر و بیشتر موضوع به یک مثال در خصوص صورتحساب عدم امکان واکنش اشاره می‌کنیم. 

به عنوان مثال می‌توانیم به حالتی اشاره کنیم که فاکتور فروش از نوع دوم مربوط به مصرف کننده نهایی است و با توجه به اینکه فرد مذکور فاقد کارپوشه در سامانه است، بعد از صادر شدن صورتحساب الکترونیکی فروش به مصرف کننده در وضعیت عدم نیاز واکنش قرار خواهد داشت. این در حالی است که اگر صورتحساب به وسیله فروشنده صادر شود ولی پرونده مالیاتی مصرف کننده یا همان خریدار در گام نهایی نباشد، کارپوشه فعال وجود نداشته و واکنش نسبت به خریدار در وضعیت عدم امکان واکنش قرار خواهد گرفت.

بررسی ارور عدم امکان واکنش در سامانه مودیان

ارور عدم امکان واکنش در سامانه مودیان مربوط به وضعیت کارپوشه خریدار است. بر این اساس صورتحساب‌هایی که در هنگام صدور، وضعیت کارپوشه خریدار آنها به صورت غیر مجاز دائم یا غیر مجاز موقت است و در عین حال 30 روز از زمان صدور آنها گذشته است، ارور عدم امکان واکنش را در سامانه نشان خواهند داد. علاوه بر این در شرایطی که خریدار فاقد شناسه بوده یا شناسه اقتصادی به درستی درج نشده باشد و یا پرونده در گام پایانی قرار نداشته باشد، همین خطا مشاهده خواهد شد.
با این حال باید به این نکته توجه داشت که عدم امکان واکنش با عدم نیاز به واکنش تفاوت‌های اساسی دارند و علت این دو خطا به کلی متفاوت است. بر این اساس عدم نیاز به واکنش مربوط به زمانی خواهد بود که اطلاعاتی مانند کد پستی، نادرست بوده یا صورتحساب پیش از واکنش توسط خریدار باطل شود. در این شرایط چون نیازی به تایید یا رد توسط خریدار نخواهد بود، پیام عدم نیاز به واکنش نمایش داده می‌شود.

نتیجه گیری

عدم امکان واکنش در سامانه مودیان یک خطای شناخته شده در سامانه است که علت آن را باید در مسائل متعددی جستجو کرد. در واقع عدم واکنش می‌تواند به دلیل عواملی مانند مشکل در کارپوشه، وجود ایراد در پرونده مالیاتی و مواردی از این دست باشد. بنابراین، برای رفع مشکل ابتدا باید علت را جستجو کرده و سپس برای برطرف کردن آن اقدامات لازم را انجام داد. بر این اساس با استفاده از راهکارهای موجود در مقاله، مودیان این امکان را خواهند داشت تا علت عدم امکان واکنش را شناسایی کرده و آن را حل کنند. در این شرایط با آموزش کاربران و قرار دادن اطلاعات جامع در این زمینه، می‌توان بروز خطا در سامانه را به میزان قابل توجهی کاهش داد. علاوه بر این در گام نهایی برای برطرف کردن مشکلات مربوط به سامانه می‌توان با پشتیبان فنی سامانه مودیان تماس حاصل کرده و علت مشکل را جویا شد. 

فیلم انواع واکنش صورتحساب: 

صورتحساب ارجاعی چیست؟

صورتحساب ارجاعی یکی از مهمترین صورتحساب هایی به شمار می رود که به وسیله فروشنده برای خریدار صادر می شود. این نمونه صورتحساب را به عنوان صورتحسابی که موضوع آن اصلاحی است می شناسند. صورتحساب های ارجاعی برای برگشت از ابطالی و فروشی صادر می گردند. در دنیای حسابداری که روز به روز پیشرفته می شود از صورتحساب های الکترونیکی استفاده می کنند. صدور صورت حساب های الکترونیکی برای شفاف سازی حساب ها مزیت زیادی دارد. صورت حساب های ارجاعی هم به صورت الکترونیکی صادر می شوند. برای صادر کردن صورت حساب های ارجاعی باید اصول مشخص شده ای رعایت شود که در این مطلب می خواهیم هر یک از موارد ضروری را عنوان نماییم.

صورتحساب ارجاعی در سامانه موديان چیست و دلیل صادر کردن آن

برای اینکه بدانید صورتحساب ارجاعی در سامانه موديان چيست دلایل صادر کردن این صورتحساب را به خوبی ارزیابی کنید. استانداردهای مشخص شده ای در این صورتحساب وجود دارد. برخی از مهمترین دلایلی که مربوط به صادر کردن صورتحساب های ارجاعی هستند عبارتند از :

1. تخفیف یا اعتبار

یکی از مهمترین دلایل استفاده از صورتحساب ارجاعی زمانی است که فروشنده تصمیم می‌گیرد به خریدار تخفیف بدهد. همچینن در برخی از موارد که فروشنده می خواهد برای مشتریان خود اعتبار مالی ایجاد کند این صورتحساب را صادر خواهد کرد. در صورتی که صورت حساب های ارجاعی برای مشتریان صادر شوند مشتریان اعتبار ویژه ای برای خریدهای آینده خواهند داشت.

 2. بازگشت کالا

یکی از دلایل مهمی که صورتحساب ارجاعی در سامانه مودیان ثبت می شود زمانی است که  که خریدار کالایی را به دلیل معیوب بودن، باز می گرداند. همچنین اگر در برخی از موارد کالایی نادرست باشد باید این فاکتور صادر گردد. در صورتی که کالاهای ارسال شده اینترنتی باشند و عدم تطابق آنها ثابت شود باید این فاکتور را صادر کنند. 

3. اصلاح کردن اشتباهات در صورتحساب ارجاعی

در برخی از موارد اگر اشتباهی در صورتحساب اصلی به وجود آید باید اقدام به صدور صورتحساب ارجاعی نماییم. برخی از فروشندگان امکان دارد در صورت حساب اصلی قیمت را به اشتباه وارد کنند که در این مواقع باید این فاکتور صادر شود. همچنین در صورت اشتباه بودن تعداد کالا این فاکتور را صادر می کنند. هر یک از فروشندگان شاید دچار این اشتباهات شوند که برای رفع اشتباهات باید اقدامات لازم جهت صدور این صورت حساب انجام شود. 

صورتحساب الکترونيکي ارجاعی 

صورتحساب الکترونيکي ارجاعی در سامانه مودیان به عنوان مدرکی شناخته می شود که برای ثبت کردن تغییرات در حساب‌ های مالی و موجودی انواع کالاها صادر خواهد شد. بنابراین نیاز است که بیشتر کسب و کارها برای صادر کردن این صورت حساب اقدام نمایند. به طور معمول این صورت حساب شامل اطلاعات زیادی است. اطلاعات متنوعی مانند تاریخ دقیق، شماره صورتحساب اصلی فعالیت ها، جزئیات انواع کالاهای بازگشتی و مبلغ اعتبار در این صورت حساب وارد می شوند.

گزينه صورتحساب ارجاعی در سامانه موديان

گزينه صورتحساب ارجاعی در نرم افزار سامانه موديان به هر یک از کابران این امکان را می‌ دهد که انواع صورتحساب‌ های ارجاعی  را به صورت الکترونیکی ثبت کرده و مدیریت نمایند. این گزینه به طور معمول شامل مراحل متفاوتی می باشد. کاربران می‌توانند با درج اطلاعات مربوط به صورتحساب اصلی انواع کالاهای بازگشتی و مبلغ اعتبار را ارزیابی کنند. اطلاعاتی که مربوط به خریدار و فروشنده هستند باید به دقت وارد شوند تا اعتبار آنها به درستی ثبت گردد. پس از ثبت و تأیید نمودن اطلاعات، صورتحساب به صورت الکترونیکی برای خریدار ارسال خواهد شد. کاربران قادر خواهند بود وضعیت صورتحساب ‌های ارجاعی را پیگیری کنند و گزارش‌های مالی مربوط به صورتحساب ها را دریافت نمایند.

معني صورتحساب ارجاعی در کارپوشه

معني صورتحساب ارجاعی در کارپوشه این است که سندی در سیستم مدیریت مالی و حسابداری خریدار، برای ثبت و مدیریت کردن بازگشت کالا یا اعتبار مالی ایجاد می‌ شود. این صورتحساب که صادر می شود به عنوان مدرکی برای ثبت کردن تغییرات در حساب ‌ها و موجودی کالاها به بهترین نحو ممکن عمل می‌کند. اطلاعات زیادی در این مدرک وجود دارد که مربوط به خریدار و فروشنده هستند. همچنین اطلاعات کالا، دلیل ارجاع، تاریخ و شماره صورتحساب، مبلغ اعتبار و ... هم وجود دارند. 

فیلم اصلاحات در صورتحسابهای ارسالی:

برگشت از فروش در سامانه مودیان

برگشت از فروش در سامانه مودیان وهمچنین ابطال و اصلاح فاکتورهای ارسالی از چالشهای اساسی حسابداران بشمار میاید.در ادامه بطور مفصل و همراه با مثال و آموزش تصویری به نحوه برگشت از فروش در سامانه مودیان ، ابطال و اصلاح فاکتور در این سامانه میپردازیم:

انواع فاکتور در سامانه مودیان

فاکتور اصلی: اولین فاکتور صادره برای یک کالا یا خدمت است.
فاکتور اصلاحی: برای اصلاح اشتباهات در فاکتور اصلی استفاده می‌شود.
فاکتور ابطالی: زمانی استفاده می‌شود که یک معامله لغو شود.
فاکتور برگشت از فروش: زمانی استفاده می‌شود که کالایی برگردانده شود.

مراحل ارسال فاکتور به سامانه مودیان

1. صدور فاکتور در نرم‌افزار: اطلاعات کالا یا خدمت را در نرم‌افزار وارد می‌کنید.
2. تعیین نوع فاکتور: مشخص می‌کنید که فاکتور اصلی، اصلاحی، ابطالی یا برگشت از فروش است.
3. ارسال به سامانه مودیان: فاکتور به صورت الکترونیکی به سامانه ارسال می‌شود.
4. دریافت شماره منحصر به فرد: هر فاکتور یک شماره منحصر به فرد دریافت می‌کند.

نکات مهم در مورد سامانه مودیان

تایید فاکتور: خریدار باید فاکتور را تایید کند.
وضعیت‌های مختلف فاکتور: در انتظار تایید، تایید شده، رد شده، تایید سیستمی و غیره.
ابطال فاکتور: برای لغو یک معامله، فاکتور ابطالی صادر می‌شود.
برگشت از فروش: برای کالاهای برگردانده شده، فاکتور برگشت از فروش صادر می‌شود.
شناسه کالا: برای هر کالا یا خدمت، یک شناسه منحصر به فرد وجود دارد

برای ایجاد تغییرات در یک فاکتور الکترونیکی صادر شده، امکان ویرایش مستقیم وجود ندارد. در عوض، باید یک فاکتور جدید با عنوان مشخص ایجاد شود.

فاکتور برگشت از فروش  در سامانه مودیان: در صورتی که بخشی از کالا یا خدمات برگشت داده شود، این نوع فاکتور صادر می‌شود. در این نوع فاکتور، اطلاعات خریدار قابل تغییر نیست و مقدار کالا یا خدمات باید کاهش یابد.

نکات مهم:

کد مرجع: هنگام ایجاد فاکتور جدید، حتماً کد مرجع فاکتور اصلی را وارد کنید تا ارتباط بین دو فاکتور مشخص شود.
سریال داخلی: برای  فاکتور برگشتی مانند فاکتور اصلی جدید ،شماره سریال،شماره بعد از آخرین شماره است
جایگزینی کامل: فاکتور  برگشت از فروش،جایگزین فاکتور اصلی محسوب میشود.

یک فروشگاه لوازم ساختمانی، در تاریخ 1403/04/15 به یک پیمانکار ساختمانی، 50 کیسه سیمان، 100 عدد آجر و 20 متر لولهPVC فروخته است. اما پیمانکار پس از تحویل کالا، متوجه می‌شود که 10 کیسه سیمان و 20 عدد آجر از کیفیت مطلوبی برخوردار نیستند و آن‌ها را به فروشگاه باز می‌گرداند.

فاکتور اصلی (فروش اولیه):

تاریخ: 1403/04/15
مشتری: [نام و اطلاعات پیمانکار]
کالاها:
    سیمان: 50 کیسه
    آجر: 100 عدد
    لوله PVC: در 20 متر 
قیمت واحد:
    سیمان: هر کیسه 50,000 تومان
    آجر: هر عدد 2,000 تومان
    لوله PVC: هر متر 30,000 تومان
مبلغ کل: 3,3100000 تومان

فاکتور برگشت از فروش (کالاهای نامرغوب):

تاریخ: 1403/04/20
مشتری: [همان اطلاعات پیمانکار فاکتور اصلی]
کالاها:
    سیمان: 40- کیسه
    آجر: 80- عدد
لوله PVC: در 20 متر
قیمت واحد: همان قیمت های قبلی
    سیمان: هر کیسه 50,000 تومان (همان قیمت فاکتور اصلی)
    آجر: هر عدد 2,000 تومان (همان قیمت فاکتور اصلی)
مبلغ کل: 600,000- تومان (مبلغ منفی نشان دهنده برگشت است)
کد مرجع: [کد فاکتور اصلی]

نکات کلیدی در این مثال:
چندین کالا: در این مثال، چندین کالا برگشت خورده است.
قیمت واحد: قیمت واحد کالاهای برگشتی، همان قیمت درج شده در فاکتور اصلی است.
مبلغ جدید فاکتور: مجموع قیمت کالاهای غیربرگشتی درج می‌شود.
کد مرجع: برای ارتباط دادن فاکتور برگشت به فاکتور اصلی، از کد مرجع استفاده می‌شود.

تحلیل فاکتور برگشت از فروش در سامانه مودیان:

از آنجا که فاکتور برگشت از فروش جایگزین فاکتور قبلی خواهد بود ،پس میزان برگشتی را کم و مانده نزد مشتری ثبت میشود.
در ردیف اول فاکتور برگشتی از 50عدد کیسه سیمان 10 عدد برگشت خورده پس عدد مانده یعنی 40را ثبت میکنیم.
در ردیف دوم فاکتور برگشتی از 100عدد آجر تعداد20 عدد برگشت خورده پس عدد مانده یعنی 80 را ثبت میکنیم.
در ردیف سوم 20عدد لوله PVCبرگشتی نداشته پس همانطور و بدون تغییر در ردیف سوم ثبث میشود.

=========

چرا تعداد برگشتی را در فاکتور برگشتی سامانه مودیان ثبت نمیکنیم؟

با توجه به اینکه فاکتور فروش اصلی در سرور سامانه مودیان مالیاتی است و عملا دسترسی به آن امکانپذیر نیست،فاکتور برگشت از فروش سامانه مودیان بعنوان جایگزین فاکتور اصلی در محاسبات مالیاتی در نظر گرفته میشود.از طرفی با توجه به این که فاکتور برگشتی فاکتور فروش در محاسبات
مالیات در نظر گرفته میشود اقلامی هم که در یک فاکتور مانند مثال بالا (20عدد لوله PVC)برگشتی نداشته به فاکتور برگشت از فروش اضافه میشود.

تکلیف فاکتور اصلی پس از صدور فاکتور برگشتی در سامانه مودیان:

همانطور که اشاره شد،مودی دسترسی به فاکتورهای خود در سرور سازمان ندارد ،بنابراین آن فاکتور قابل حذف از سامانه مودیان مالیاتی نیست ولی در محاسبات مالیاتی در نظر گرفته نمیشود.

ناهماهنگی بین شماره سریال فاکتور فروش در نرم افزار حسابداری و سامانه مودیان:

هرگونه اصلاح اعم از برگشت از فروش سامانه مودیان،ابطال یا اصلاح فاکتور  در نرم افزار حسابداری در همان فاکتور انجام میشود ولی در سامانه مودیان برای برگشت و اصلاح وابطال فاکتور جدید با شماره جدید صادر میشود که این شماره ها به شماره های فاکتور فروش اضافه میشود .بنابراین شماره سریال 
سامانه مودیان نمیتواند با نرم افزار حسابداری یکسان باشد.مگر اینکه هیچگونه فاکتور برگشتی ،اصلاحی و ابطالی نداشته باشیم.

نکته بسیار مهم در فاکتور برگشت از فروش سامانه مودیان:

اگر کالای برگشتی توسط فروشنده تعویض میگردد ،در صورت عدم تغییر در تعداد،قیمت و نوع کالا نیاز به صدور فاکتور برگشت از فروش سامانه مودیان نیست.
مثلا فرض کنید فروشنده100عدد فلش مموری به مشتری فروخته و فاکتور اصلی صادر شده است.حالا مشتری 5عدد از همین کالا را مرجوع میکند.در حالی که
فروشنده 5 تای دیگر از همان کالا و با همان قیمت را تعویض کند نیاز به صدور فاکتور برگشت از فروش در سامانه مودیان نیست.

حالا به مثال زیر توجه نمایید .در این مثال تعویض کالا بوده ولی با توجه به  اینکه در زمان برگشت کالا،در انبار کالای مشابه نبوده ،علیرغم یکسان بودن قیمت و کالا،فاکتور برگشت از فروش در سامانه ثبت شده است

مثال 2 برگشت از فروش سامانه مودیان

یک فروشگاه لوازم ورزشی در تاریخ 1403/03/15 تعدادی توپ فوتبال به قیمت واحد 200,000 تومان به یک تیم ورزشی فروخته است. اما پس از گذشت دو هفته، تیم ورزشی متوجه نقص در 5 عدد از توپ‌ها شده و آن‌ها را به فروشگاه بازمی‌گرداند. فروشگاه پس از بررسی، نقص را تایید کرده و تصمیم دارد به محض موجود کردن آنها، تعویض توپ‌های انجام ‌گیرد.

فاکتور اصلی (فروش توپ‌های فوتبال):

تاریخ: 1403/03/15
مشتری: تیم ورزشی [نام تیم]
کالا: توپ فوتبال استاندارد
تعداد: 20 عدد
قیمت واحد: 200,000 تومان
مبلغ کل: 4,000,000 تومان

فاکتور برگشت از فروش (توپ‌های معیوب):

تاریخ: 1403/03/30
مشتری: تیم ورزشی [نام تیم]
کالا: توپ فوتبال استاندارد (همان کالای فاکتور اصلی)
تعداد: 15 (یعنی 5 عدد کم شده است)
قیمت واحد: 200,000 تومان (همان قیمت فاکتور اصلی)
مبلغ کل: 3,000,000 تومان (مبلغ جدید نشان از فروش اصلی است)
کد مرجع: [کد فاکتور اصلی]

فاکتور فروش (توپ‌های تعویضی):

تاریخ: 1403/04/05
مشتری: تیم ورزشی [نام تیم]
کالا: توپ فوتبال استاندارد (مدل جدید یا تعمیری)
تعداد: 5 عدد
قیمت واحد: 200,000 تومان (فرض می‌کنیم قیمت تغییر نکرده است)
مبلغ کل: 1,000,000 تومان

نحوه ثبت فاکتور برگشت از فروش در نرم افزار واسط 

در همه نرم افزارهای واسط برای صدور فاکتور برگشت از فروش و ارسال آن به سامانه مودیان باید شماره فاکتور اصلی رابعنوان فاکتور مرجع وارد نمود.نرم افزار واسط حسابداران برتر برای جلوگیری از هرگونه اشتباه ،گزینه فاکتور برگشت از فروش را در ردیف هر فاکتور بطور مجزا قرار داده و کاربر با انتخاب گزینه برگشتی در همان ردیف ،به طور خودکار شماره فاکتور اصلی در فاکتور برگشت از فروش سامانه مودیان درج میشود.

قوانین سامانه مودیان درباره برگشت از فروش سامانه مودیان:

شرایط صدور صورتحساب اصلاحی دوم: 

اگر بخواهیم یک صورتحساب اصلاحی را دوباره اصلاح کنیم (صورتحساب اصلاحی دوم)، صورتحساب اصلاحی اول باید قبلاً تأیید شده باشد.
به عبارت ساده‌تر، هر اصلاحیه باید بعد از تأیید اصلاحیه قبلی انجام شود.

برگشت کامل یک ردیف کالا: 

اگر در یک فاکتور،یک ردیف کامل کالا برگشت بخورد، می‌توانیم آن ردیف را به طور کامل از فاکتور برگشت از فروش حذف کنیم.

اثر برگشت از فروش: 

وقتی یک فاکتور برگشت از فروش صادر می‌شود، در واقع فاکتور اصلی باطل شده و یک فاکتور جدید (فاکتور برگشت) جایگزین آن می‌شود.

نکته بسیار مهم هنگام صدور فاکتور برگشت از فروش  در سامانه مودیان:

ارسال فاکتور برگشت از فروش،ابطال و اصلاح در سامانه مودیان تا زمانی که خریدار تایید نکرده باشد و یا تایید سیستمی نشده باشد،مشکلی ندارد ولی اگر فاکتور فروش اصلی توسط خریدار تایید شده و یا تایید سیستم شده باشد،ارسال فاکتور برگشت از فروش،ابطال و یا اصلاح در سامانه مودیان الزاما نیاز به تایید خریدار دارد،در غیر اینصورت پذیرفته نخواهد شد.

ابطال فاکتور در سامانه مودیان

در سامانه مودیان، پس از تایید یک فاکتور، امکان حذف مستقیم آن وجود ندارد. اما اگر نیازی به آن فاکتور نباشد، می‌توان آن را باطل کرد. باطل کردن فاکتور به معنای بی‌اعتبار کردن آن است و در واقع، گویی آن فاکتور هرگز صادر نشده است.

مراحل ابطال فاکتور:

1. ورود به نرم افزار واسط  سامانه مودیان: با استفاده از اطلاعات کاربری خود وارد سامانه مودیان شوید.
2. یافتن فاکتور: فاکتوری که قصد ابطال آن را دارید، پیدا کنید.
3. انتخاب گزینه ابطال: بر روی گزینه ابطال برای آن فاکتور کلیک کنید.

مهمترین نکات در مورد ابطال فاکتور:

عدم برگشت‌پذیری: 

پس از ابطال یک فاکتور در نرم افزار واسط، امکان برگرداندن آن به حالت قبل وجود ندارد.
دلایل ابطال: معمولاً ابطال فاکتور به دلیل اشتباهات در اطلاعات فاکتور یا عدم انجام معامله صورت می‌گیرد.

استفاده از فاکتور ابطالی: 

فاکتورهای ابطالی برای امور مالیاتی قابل استفاده نیستند.بنابراین ابطال فاکتور در سامانه مودیان به معنای حذف کامل آن است و این عمل برگشت‌ناپذیر است. قبل از ابطال هر فاکتوردر  نرم افزار واسط، مطمئن شوید که به آن نیازی ندارید و دلایل موجهی برای ابطال آن وجود دارد. همچنین، در صورت نیاز به تغییر اطلاعات یک فاکتور، بهتر است از گزینه اصلاح فاکتور استفاده کنید.

ابطال فاکتور در سامانه مودیان: چه زمانی و چگونه؟

بر اساس قوانین سامانه مودیان، محدودیت زمانی مشخصی برای ابطال فاکتور وجود ندارد. به این معنی که شما می‌توانید در هر زمان که متوجه اشتباه یا نیاز به ابطال فاکتوری شدید،از طریق نرم افزار واسط اقدام به ابطال آن کنید.

اما نکته مهم این است که:

تاریخ ابطال: تاریخ ابطالی که شما از طریق نرم افزار واسط در سامانه ثبت می‌کنید، نمیتواند بیش از 21 روز از تاریخ صدور فاکتور اولیه گذشته باشد.
اثر مالیاتی: اثرات مالیاتی ابطال فاکتور در همان فصلی محاسبه می‌شود که ابطال انجام شده است. به عنوان مثال، اگر فصلی که در آن هستید فصل اول سال 1403 باشد و شما فاکتوری را در تاریخ 1403/01/15 ابطال کنید، اثرات مالیاتی این ابطال در محاسبات مالیاتی فصل اول لحاظ می‌شود.

مثال:

فرض کنید شما در تاریخ 1403/01/10 یک فاکتور فروش در نرم افزار واسط صادر کرده‌اید. اما بعداً متوجه شده‌اید که در محاسبات مبلغ اشتباه شده است. شما می‌توانید تا تاریخ 1403/02/01 (یعنی 21 روز بعد از صدور فاکتور) این فاکتور را ابطال کنید. با ابطال این فاکتور در نرم افزار واسط، تغییرات لازم در صورت‌های مالی و مالیات شما اعمال خواهد شد و اثرات آن در محاسبات مالیاتی فصل اول 1403 لحاظ می‌شود.ولی اگر در فصل دوم بخواهید اصلاح کنید،نرم افزار واسط امکان برگشت به فصل اول را ندارد و همانطور که اشاره شد، در بازه 21 روز قبل امکان ابطال خواهید داشت.

به طور خلاصه:

تاریخ ابطال: حداکثر 21 روز از تاریخ صدور فاکتور و از طریق نرم افزار واسط
اثر مالیاتی: در همان فصلی که فاکتور ابطال میشود.
رعایت قوانین سازمان مالیاتی: الزامی است

تفاوت بین فاکتور برگشت از فروش و فاکتور ابطال در سامانه مودیان:

1-معمولاً ابطال فاکتور به دلیل اشتباهات در اطلاعات فاکتور ، عدم انجام معامله و یا برگشت کل اقلام فاکتورصورت می‌گیرد ولی در فاکتور برگشت از فروش سامانه مودیان بخشی از کالای یک فاکتور مرجوع شده است.
2-فاکتورهای ابطالی همراه با فاکتور اصلی آن برای امور مالیاتی قابل محاسبه نیستند ولی  فاکتور برگشت از فروش سامانه مودیان بعنوان جایگزین فروش اصلی قابل محاسبه است. 
3-امکان اصلاح فاکتور ابطالی درنرم افزار واسط سامانه مودیان وجود ندارد ولی فاکتور برگشت از فروش سامانه مودیان بشرط تایید خریدار قابل اصلاح میباشد.

نکته مهم در صدور فاکتور ابطالی در نرم افزار واسط سامانه مودیان:

ممکن است در نرم افزار واسط برای صدور فاکتور ابطالی و ارسال آن به سامانه مودیان لازم باشد، شماره فاکتور اصلی رابعنوان فاکتور مرجع را بصورت دستی وارد نمود.که این امر امکان اشتباه کاربر را بدنبال دارد .
نرم افزار واسط حسابداران برتر برای جلوگیری از هرگونه اشتباه ،گزینه ابطال فاکتور  را در ردیف هر فاکتور بطور مجزا قرار داده و کاربر با انتخاب گزینه ابطال
در همان ردیف ،به طور خودکار شماره فاکتور اصلی در فاکتور اصلاحی سامانه مودیان درج میشود. و از این گونه اشتباهات جلوگیری میشود

ابطال فاکتور خرید در نرم افزار واسط سامانه مودیان

طبق قانون سامانه مودیان هر زمانی فاکتور فروش برای خریدار ثبت شود ،خریدار میتواند نسبت به آن واکنش نشان دهد که این واکنش می‌تواند به شکل‌های مختلفی باشد.

انواع واکنش خریدار:

1. تایید صورتحساب: 

خریدار با تایید صورتحساب، در واقع می‌گوید که اطلاعات مندرج در فاکتور درست است و او کالا یا خدمات را دریافت کرده است.

2. رد صورتحساب: 

اگر خریدار با اطلاعات فاکتور موافق نباشد (مثلاً کالاهای اشتباهی دریافت کرده یا مبلغ فاکتور غلط است)، می‌تواند آن را رد کند.

3. عدم واکنش (تایید سیستمی): 

اگر خریدار ظرف مدت ۳۰ روز به صورتحساب هیچ واکنشی نشان ندهد، سیستم به صورت خودکار فاکتور را تایید می‌کند.

اما همیشه اینطور نیست که خریدار بتواند به صورتحساب واکنش نشان دهد. در برخی موارد، وضعیت به یکی از دو حالت زیر تبدیل می‌شود:

1. عدم امکان واکنش:

 این حالت زمانی اتفاق می‌افتد که خریدار به دلایلی مانند نداشتن کارپوشه فعال در سامانه مودیان، نتواند به صورتحساب شما واکنش نشان دهد.

2. عدم نیاز به واکنش:

 این حالت معمولاً برای فروش به مصرف‌کننده نهایی (مثلاً فروشگاهی که به یک مشتری عادی کالا می‌فروشد) اتفاق می‌افتد. از آنجایی که مصرف‌کننده نهایی معمولاً کارپوشه در سامانه مودیان ندارد، نیازی به واکنش او به صورتحساب نیست.

مثال ابطال فاکتور:

فرض کنید شما یک فروشگاه لوازم خانگی هستید و در تاریخ 1403/01/20 به آقای احمدی یک یخچال فروخته‌اید. شما برای او فاکتور الکترونیکی صادر می‌کنید.

حالت اول: اگر آقای احمدی یک فروشگاه لوازم برقی داشته باشد و در سامانه مودیان ثبت‌نام کرده باشد، او می‌تواند به فاکتور شما واکنش نشان دهد. مثلاً اگر قیمت یخچال در فاکتور اشتباه باشد، آن را رد می‌کند.
حالت دوم: اگر آقای احمدی یک مشتری عادی باشد و کسب‌وکاری نداشته باشد، نیازی به سامانه مودیان ندارد. در این صورت، وضعیت فاکتور شما به صورت "عدم نیاز به واکنش" نشان داده می‌شود، زیرا آقای احمدی نمی‌تواند به فاکتور شما پاسخ دهد.

به طور خلاصه:

واکنش خریدار به صورتحساب الکترونیکی، یکی از مراحل مهم در فرآیند فروش سامانه مودیان است. این واکنش می‌تواند تایید، رد یا عدم واکنش باشد. اما در برخی موارد، به دلیل شرایط خاص خریدار، امکان واکنش وجود ندارد.

اصلاح فاکتور در نرم افزار واسط سامانه مودیان

همانطور که می‌دانید، سامانه مودیان برای ایجاد شفافیت و نظم در فرآیندهای مالیاتی طراحی شده است. یکی از مهم‌ترین جنبه‌های این سامانه، مدیریت فاکتورها و صورتحساب‌های الکترونیکی است. اما گاهی پیش می‌آید که پس از صدور یک فاکتور در نرم افزار واسط و ارسال به سامانه مودیان، متوجه اشتباهی در اطلاعات آن شویم. در این صورت، نیاز به اصلاح فاکتور خواهیم داشت.

چرا نمی‌توانیم فاکتور را در نرم افزار واسط به طور مستقیم اصلاح کنیم؟

سامانه مودیان به منظور ایجاد یک ردیابی دقیق از تمام تغییرات صورت گرفته در فاکتورها، امکان ویرایش و اصلاح  مستقیم آن‌ها را محدود کرده است. این کار به دلایل زیر اهمیت دارد:

شفافیت: با این روش، می‌توان به راحتی تاریخچه تغییرات هر فاکتور را مشاهده کرد و در صورت بروز اختلاف، به آن مراجعه کرد.
نظارت: سازمان مالیاتی می‌تواند به راحتی تغییرات را رصد کند و از صحت اطلاعات اطمینان حاصل کند.

چگونه یک فاکتور را در در نرم افزار واسط سامانه مودیان اصلاح کنیم؟

برای اصلاح یک فاکتور در نرم افزار واسط سامانه مودیان، باید یک صورتحساب اصلاحی صادر کنیم. این صورتحساب، فاکتور اصلی را باطل می‌کند و اطلاعات صحیح را جایگزین می‌کند.

مراحل اصلاح فاکتور:

1. شناسایی اشتباه: 

ابتدا باید به دقت اشتباه موجود در فاکتور اصلی را شناسایی کنید.

2. صدور صورتحساب اصلاحی: 

در نرم افزار واسط سامانه مودیان، گزینه صدور صورتحساب اصلاحی را انتخاب کنید.

3. وارد کردن اطلاعات:

 اطلاعات زیر را در صورتحساب اصلاحی وارد کنید:

کد مرجع:

 این کد، همان شماره منحصر به فرد مالیاتی فاکتور اصلی است.

سریال داخلی:

 این سریال باید بعد از آخرین شماره فاکتور باشد.

تاریخ:

 تاریخ صورتحساب اصلاحی باید بعد از تاریخ فاکتور اصلی و در بازه 21روزه مهلت اعلامشده سازمان امور مالیاتی باشد.

اطلاعات اصلاح شده: 

فقط اطلاعاتی را که نیاز به اصلاح دارند، تغییر دهید. سایر اطلاعات باید همانند فاکتور اصلی باشد.

4. تایید و ارسال: 

پس از تکمیل اطلاعات، صورتحساب اصلاحی را در نرم افزار واسط تایید و ارسال کنید.

نکات مهم در مورد صورتحساب اصلاحی:

باطل شدن فاکتور اصلی:

 با صدور صورتحساب اصلاحی در نرم افزار واسط سامانه مودیان، فاکتور اصلی به طور خودکار باطل می‌شود.

محدودیت در اصلاح: 

 در نرم افزار واسط سامانه مودیان فقط تعداد و مبلغ کالا یا خدمات قابل ویرایش است. سایر اطلاعات مانند نام خریدار و شناسه کالا ثابت می‌مانند.

تاریخ اصلاح: 

در نرم افزار واسط سامانه مودیان ،تاریخ صورتحساب اصلاحی باید بعد از تاریخ فاکتور اصلی باشد.

کد مرجع: 

حتما کد مرجع فاکتور اصلی در نرم افزار واسط سامانه مودیان را به دقت در صورتحساب اصلاحی وارد کنید.

 فاکتور اصلاحی در نرم افزار سامانه مودیان:

ممکن است در نرم افزار واسط برای صدور فاکتور اصلاحی و ارسال آن به سامانه لازم باشد، شماره فاکتور اصلی رابعنوان فاکتور مرجع، بصورت دستی وارد نمود.که این امر امکان اشتباه کاربر را بدنبال دارد .
نرم افزار واسط حسابداران برتر برای جلوگیری از هرگونه اشتباه ،گزینه فاکتور اصلاح را در ردیف هر فاکتور بطور مجزا قرار داده و کاربر با انتخاب گزینه اصلاحدر همان ردیف ،به طور خودکار شماره فاکتور اصلی در فاکتور اصلاحی سامانه مودیان درج میشود. و از این گونه اشتباهات جلوگیری میشود.

مثال:

فرض کنید در تاریخ 1403/01/15 یک فاکتور فروش برای مشتری خود در نرم افزار واسط سامانه مودیان صادر کرده‌اید. بعداً متوجه شده‌اید که تعداد کالای فروخته شده را اشتباه وارد کرده‌اید. در این صورت، شما باید یک صورتحساب اصلاحی صادر کنید. در این صورتحساب اصلاحی، کد مرجع را همان کد فاکتور اصلی  در نرم افزار واسط سامانه مودیان قرار می‌دهید، سریال داخلی جدیدی می‌دهید، تاریخ را به بعد از تاریخ فاکتور اصلی تغییر می‌دهید و فقط تعداد کالا را اصلاح می‌کنید. با صدور این صورتحساب اصلاحی، فاکتور اصلی هم در نرم افزار واسط و هم در سامانه مودیان باطل می‌شود و فاکتور اصلاحی جایگزین آن می‌شود.

به طور خلاصه:

برای ایجاد هرگونه تغییر در نرم افزار واسط سامانه مودیان، باید یک فاکتور جدید با عنوان مناسب (اصلاحی، برگشت از فروش یا ابطالی) ایجاد کرده و اطلاعات مرتبط را به درستی وارد نمایید.

نکات قابل توجه:

دقت در اطلاعات:

 اطلاعات وارد شده در فاکتور باید دقیق و صحیح باشد.

تایید به موقع:

فاکتور‌ها را به موقع تایید کنید.

استفاده از نرم‌افزار واسط مناسب: 

برای کار با سامانه مودیان، از نرم‌افزارهای حسابداری مناسب استفاده کنید.

به طور خلاصه، سامانه مودیان ابزاری برای مدیریت الکترونیکی فاکتور‌های مالیاتی است. با استفاده از این سامانه، فرآیندهای مالیاتی ساده‌تر و شفاف‌تر می‌شوند.بنابراین انتخاب نرم افزار  واسط سامانه مودیان مناسب بسیار اهمیت دارد.

قانون تسهیل سامانه مودیان

قانون تسهیل سامانه مودیان به ‌عنوان یک اقدام مهم در راستای بهبود فرآیندهای مالیاتی و افزایش شفافیت در نظام مالی کشور مطرح می‌شود. این قانون با هدف تسهیل امور مالیاتی برای مودیان، کاهش بار مالی و اداری وارد شده بر دوش کسب ‌وکارها و ارتقاء سطح همکاری میان مودیان و سازمان امور مالیاتی، طراحی شده است. با توجه به پیچیدگی‌های موجود در نظام مالیاتی و نیاز به بهبود کارایی و اثربخشی آن، این قانون به ‌عنوان یک ابزار کلیدی برای تسهیل فرآیندهای مالیاتی و ایجاد بستر مناسب برای رشد و توسعه اقتصادی کشور به شمار می‌آید. قانون تسهیل سامانه مودیان، نقش بسیار مشهودی بر فرآیندهای مالیاتی و کاهش بار اداری دارد. این قانون با هدف ساده ‌سازی و تسریع فرآیندهای مالیاتی، به مودیان این امکان را می‌دهد که به‌ راحتی و با کمترین پیچیدگی به امور مالیاتی خود رسیدگی کنند. یکی از تاثیرات مثبت این قانون، کاهش زمان و هزینه‌های مرتبط با تهیه و ارسال اظهارنامه‌های مالیاتی است. همچنین، با استفاده از سامانه‌های الکترونیکی، مودیان قادر خواهند بود تا به ‌صورت آنلاین و در هر زمان به اطلاعات مالیاتی خود دسترسی پیدا کنند و از بروز خطاهای انسانی جلوگیری نمایند.
علاوه بر این، این قانون به سازمان امور مالیاتی نیز کمک می‌کند تا با کاهش حجم امور اداری و افزایش دقت در پردازش اطلاعات، به بهبود کیفیت خدمات خود بپردازد. به ‌طور کلی، قانون تسهیل سامانه مودیان، به ‌عنوان یک ابزار کارآمد در راستای بهبود فرآیندهای مالیاتی و تسهیل امور اداری برای مودیان و سازمان‌های مالیاتی به شمار می‌آید.

قانون تسهیل سامانه مودیان و پایانه های فروشگاهی

به این موضوع دقت کنید که قانون تسهیل سامانه مودیان و قانون پایانه های فروشگاهی، در آبان ماه سال 1402 به تصویب مجلس رسید. این قانون به‌ عنوان یک اقدام کلیدی در راستای بهبود نظام مالیاتی و افزایش شفافیت اقتصادی در کشور مطرح شده است. در این بخش لازم می‌دانیم در مورد قانون تسهیل سامانه مودیان و اهداف آن توضیحاتی ارائه دهیم. 
قانون تسهیل سامانه مودیان به ‌منظور ایجاد یک بستر مناسب برای ثبت و مدیریت اطلاعات مالیاتی مودیان طراحی شده است. این قانون به دنبال افزایش شفافیت، کاهش فرار مالیاتی و تسهیل فرآیندهای مالیاتی برای کسب‌ و کارها و مودیان است. اهداف این قانون شامل کاهش پیچیدگی‌های مالیاتی، افزایش شفافیت، تسهیل نظارت مالیاتی و بسیاری دیگر می‌شود. با ایجاد سامانه‌های الکترونیکی، مودیان می‌توانند به ‌راحتی به اطلاعات مالیاتی خود دسترسی پیدا کنند و فرآیندهای مربوط به ثبت و ارسال اظهارنامه‌ها را ساده‌تر نمایند. همچنین، این قانون به‌ دنبال کاهش فرار مالیاتی و افزایش شفافیت در معاملات اقتصادی است. با استفاده از سامانه‌های الکترونیکی، سازمان امور مالیاتی می‌تواند تا به‌ سادگی بر فعالیت‌های مالی و اقتصادی مودیان نظارت کند.

پایانه‌های فروشگاهی و نرم افزارهای واسط سامانه مودیان به ‌عنوان ابزارهای الکترونیکی برای ثبت و پردازش معاملات تجاری، نقش مهمی در اجرای قانون تسهیل سامانه مودیان دارند. این پایانه‌ها و نرم افزارهای واسط به مودیان این امکان را می‌دهند که تمامی معاملات خود را به‌صورت الکترونیکی ثبت کنند و اطلاعات مربوط به فروش را به ‌طور خودکار به سامانه مالیاتی ارسال نمایند. همچنین باید به این موضوع اشاره کنیم که پایانه‌های فروشگاهی امکان ثبت دقیق و سریع تمامی معاملات را فراهم می‌کنند که این امر به کاهش خطاهای انسانی و افزایش دقت اطلاعات کمک خواهد کرد. این پایانه‌ها به‌ طور مستقیم اطلاعات مربوط به فروش را به سامانه مالیاتی ارسال می‌کنند که این امر به تسهیل فرآیندهای نظارتی و مالیاتی کمک می‌کند. 

توضیحاتی در مورد تاثیرات قانون تسهیل سامانه مودیان بر مودیان و اقتصاد

قانون تسهیل سامانه مودیان و استفاده از نرم افزار های واسط و پایانه‌های فروشگاهی تاثیرات مثبت زیادی بر مودیان و اقتصاد کشور دارد. این تاثیرات شامل کاهش هزینه‌های مالیاتی، افزایش همکاری با سازمان امور مالیاتی، رشد اقتصادی و بسیاری دیگر می‌شود. به این موضوع دقت کنید که با تسهیل فرایندهای مالیاتی و کاهش بار اداری، مودیان می‌توانند هزینه‌های مرتبط با امور مالیاتی را کاهش دهند. همچنین، این قانون به مودیان این امکان را می‌دهد که به ‌راحتی با سازمان امور مالیاتی همکاری کنند و اطلاعات مالی خود را به ‌طور دقیق و به ‌موقع ارائه دهند. در نهایت باید بگوییم، با افزایش شفافیت و کاهش فرار مالیاتی، این قانون می‌تواند به رشد اقتصادی و توسعه پایدار کشور کمک شایانی کند.

به این موضوع دقت کنید که اجرای قانون تسهیل سامانه مودیان و استفاده از نرم افزار های واسط و پایانه‌های فروشگاهی، با وجود مزایای فراوان با چالش‌هایی نیز همراه است. در ابتدا باید بگوییم، مودیان و کارکنان کسب ‌و کارها نیاز به آموزش و آشنایی با سامانه‌های جدید دارند تا بتوانند به ‌خوبی از آن‌ها استفاده کنند. این موضوع، به عنوان یکی از چالش‌های این قانون مطرح می‌شود. همچنین، باید به این نکته اشاره کنیم که هزینه‌های مربوط به خرید و نصب نرم افزار های واسط وپایانه‌های فروشگاهی ممکن است برای برخی از کسب ‌و کارها چالش ‌برانگیز باشد. در نهایت باید بگوییم، برخی از مودیان ممکن است در برابر تغییرات و استفاده از سامانه‌های الکترونیکی مقاومت کنند.
قانون تسهیل سامانه مودیان و پایانه‌های فروشگاهی به‌ عنوان یک ابزار موثر در راستای بهبود نظام مالیاتی و افزایش شفافیت اقتصادی در کشور به شمار می‌آید. با وجود این چالش‌ها، این قانون می‌تواند به کاهش بار اداری، افزایش همکاری میان کسب و کارها و سازمان امور مالیاتی و در نهایت رشد اقتصادی کشور کمک فراوانی کند.

قانون تسهیل سامانه مودیان مالیاتی

قانون تسهیل سامانه مودیان مالیاتی به ‌منظور بهبود فرآیندهای مالیاتی و همچنین افزایش شفافیت در نظام مالیاتی کشور تصویب شده است. این قانون به ‌ویژه در راستای کاهش حجم کارهای اداری برای مودیان و تسهیل در انجام امور مالیاتی، مورد استفاده قرار می‌گیرد. هدف اصلی این قانون، تسهیل فرآیندهای مالیاتی و کاهش پیچیدگی‌های موجود در نظام مالیاتی است. این قانون با توجه به نیاز به شفافیت بیشتر در معاملات اقتصادی و جلوگیری از فرار مالیاتی، به ‌عنوان یک ابزار کارآمد برای بهبود وضعیت مالیاتی کشور مطرح شده است. یکی از ویژگی‌های کلیدی این قانون، ایجاد یک سامانه الکتریکی است. در واقع، قانون تسهیل سامانه مودیان مالیاتی به ایجاد یک سامانه الکترونیکی برای ثبت و مدیریت اطلاعات مالیاتی مودیان تاکید دارد.  سامانه به مودیان این امکان را می‌دهد که مودیان با نرم افزار های واسط به‌ راحتی اطلاعات مالی خود را ثبت و مدیریت کنند.

یکی دیگر از ویژگی‌های قانون تسهیل سامانه مودیان مالیاتی، کاهش بار اداری می‌باشد. در واقع، با استفاده از این سامانه، مودیان می‌توانند فرآیندهای مالیاتی خود را به ‌صورت آنلاین انجام دهند و از ارسال مدارک و اسناد به ‌صورت دستی خودداری کنند. در نهایت باید به این موضوع اشاره کنیم که قانون تسهیل سامانه مودیان مالیاتی، موجب افزایش شفافیت معاملات اقتصادی خواهد شد. به بیان دیگر، این قانون به ‌دنبال افزایش شفافیت در معاملات اقتصادی و کاهش فرار مالیاتی است. با ثبت الکترونیکی معاملات از طریق نرم افزار های واسط، سازمان امور مالیاتی قادر خواهد بود تا به‌ راحتی بر فعالیت‌های مالی مودیان نظارت کند.
به این موضوع مهم دقت کنید که مودیان مالیاتی، نقش کلیدی در اجرای این قانون دارند. آن‌ها باید به ‌طور فعال از سامانه‌های الکترونیکی استفاده کنند و اطلاعات مالی خود را بوسیله نرم افزار  واسط به ‌صورت دقیق و به ‌موقع ثبت کنند. این همکاری می‌تواند به بهبود فرآیندهای مالیاتی و افزایش دقت اطلاعات کمک کند.

اصلاحیه قانون تسهیل سامانه مودیان

اصلاحیه قانون تسهیل سامانه مودیان مالیاتی، جهت رفع مشکلات موجود در اجرای قانون قبلی و بهبود شرایط برای مودیان مالیاتی طراحی شده است. به بیان دیگر باید بگوییم اصلاحیه این قانون به منظور رفع مشکلات موجود، تسهیل فرایندهای مالیاتی و همچنین بهره‌ مندی از فناوری‌های نوین، انجام شده است. به این موضوع دقت کنید که قانون قبلی با چالش‌ها و مشکلاتی در زمینه اجرای صحیح و کارآمد مواجه بود. اصلاحیه به‌ منظور رفع این مشکلات و بهبود فرآیندها، تصویب شده است. همچنین، با توجه به اهمیت شفافیت در نظام مالیاتی، اصلاحیه به ‌دنبال افزایش نظارت بر فعالیت‌های مالی مودیان و جلوگیری از فرار مالیاتی وضع می‌شود. این اصلاحیه، به ‌دنبال ساده‌ سازی مراحل ثبت اطلاعات مالیاتی و کاهش زمان و هزینه‌های مرتبط با امور مالیاتی برای مودیان است. با توجه به تغییرات اقتصادی و نیازهای جدید مودیان، اصلاحیه جهت پاسخگویی به این نیازها و بهبود شرایط برای مودیان مالیاتی طراحی می‌شود.

در نهایت باید بگوییم، اصلاحیه قانون تسهیل سامانه مودیان ، به ‌عنوان یک اقدام ضروری برای بهبود نظام مالیاتی و افزایش کارایی آن در کشور مطرح شده است و انتظار می‌رود که با اجرای این اصلاحیه، فرآیندهای مالیاتی ساده‌تر و شفاف‌تر شود.
در اصلاحیه قانون تسهیل سامانه مودیان، به استفاده از فناوری اطلاعات به شدت تاکید شده است. این قانون موجب استفاده بیشتر از سامانه‌های الکترونیکی و فناوری اطلاعات، و نرم افزار های واسط برای ثبت و مدیریت اطلاعات مالیاتی شده است. همچنین، ارائه خدمات و تسهیلات به مودیان برای تسهیل در انجام امور مالیاتی و کاهش بار مالیاتی، از دیگر ویژگی‌های اصلاحیه قانون تسهیل سامانه مودیان، به شمار می‌رود. با اجرای این قانون، انتظار می‌رود که مودیان بتوانند به ‌راحتی و با دقت بیشتری اطلاعات مالی خود را ثبت و مدیریت کنند و همچنین سازمان امور مالیاتی بتواند به‌ راحتی بر فعالیت‌های مالی نظارت نماید.

ماده ۹ قانون تسهیل سامانه مودیان

ماده ۹ قانون تسهیل سامانه مودیان به ‌طور خاص به تخلفات مودیان مالیاتی و نحوه برخورد سازمان امور مالیاتی با این تخلفات می‌پردازد. این ماده به ‌وضوح مشخص می‌کند که در صورت کتمان فعالیت‌ها یا معاملات، عدم صدور صورتحساب از طریق نرم افزار واسط سامانه مودیان و همچنین کم ‌اظهاری یا بیش ‌اظهاری در ثبت قیمت یا مقدار فروش، سازمان موظف است که موارد تخلف را به اطلاع مودی برساند. به این موضوع دقت کنید که این ماده به ‌طور خاص به مودیان هشدار می‌دهد که در صورت کتمان فعالیت‌های مالی، ممکن است با عواقب قانونی مواجه شوند. مودیان موظف به صدور صورتحساب از طریقنرم افزار واسط سامانه مودیان هستند و عدم رعایت این موضوع تخلف محسوب می‌شود. در واقع، هرگونه کم ‌اظهاری یا بیش ‌اظهاری در ثبت قیمت یا مقدار فروش می‌تواند منجر به تخلف مالیاتی شود. سازمان امور مالیاتی موظف است که تخلفات را از طریق سامانه مودیان به اطلاع مؤدی برساند، که این امر به شفافیت و آگاهی مودیان کمک می‌کند.

ماده ۹ قانون تسهیل سامانه مودیان، به‌ عنوان یک ابزار نظارتی برای سازمان امور مالیاتی عمل می‌کند و به مودیان یادآوری می‌کند که باید به ‌طور دقیق و صحیح اطلاعات مالی خود را ثبت کنند. همچنین، این ماده به ‌دنبال ایجاد یک نظام مالیاتی شفاف و عادلانه است که در آن مودیان از تخلفات خود آگاه شوند و بتوانند نسبت به اصلاح آن‌ها اقدام کنند. با این اقدام، انتظار می‌رود که میزان تخلفات مالیاتی کاهش یابد و اعتماد عمومی به نظام مالیاتی افزایش پیدا کند.
ماده ۹ قانون تسهیل سامانه مودیان تاثیرات قابل توجهی بر رفتار مودیان و نحوه ثبت اطلاعات مالی آن‌ها دارد. این تاثیرات می‌توانند به صورت مثبت و منفی مشاهده شوند. با توجه به الزام مودیان به صدور صورتحساب و ثبت دقیق اطلاعات مالی، انتظار می‌رود که مودیان به دقت بیشتری در ثبت اطلاعات خود توجه کنند. 

تأثیر ماده ۹ بر مودیان بر کاهش تخلفات مالیاتی

ماده ۹ قانون تسهیل سامانه مودیان به ‌طور خاص به شفاف‌ سازی و نظارت بر فعالیت‌های مالی مودیان پرداخته و تاثیرات قابل توجهی بر کاهش تخلفات مالیاتی دارد. این ماده با الزام مودیان به صدور صورتحساب بوسیله نرم افزار واسط و ثبت دقیق اطلاعات مالی، شفافیت بیشتری را در نظام مالیاتی ایجاد می‌کند. این شفافیت باعث می‌شود که مودیان نتوانند به راحتی اطلاعات خود را کتمان کنند یا در ثبت داده‌ها دستکاری نمایند. به همین دلیل، هرگونه تخلف به ‌سرعت شناسایی خواهد شد. با توجه به اینکه سازمان امور مالیاتی موظف است تخلفات را از طریق سامانه مودیان به اطلاع مودیان برساند، این نظارت مستمر می‌تواند به ‌عنوان یک عامل بازدارنده عمل کند. مودیان با آگاهی از اینکه فعالیت‌های آن‌ها تحت نظارت قرار دارد، احتمال کمتری دارد که به تخلفات مالیاتی دست بزنند.

همانطور که در بالا به این نکته اشاره کردیم، قانون تسهیل سامانه مودیان موجب ثبت دقیق اطلاعات مالی، توسط مودیان خواهد شد. ثبت صحیح و دقیق اطلاعات، احتمال بروز خطاها و تخلفات مالیاتی کاهش می‌یابد و مودیان می‌توانند از مشکلات قانونی جلوگیری به عمل آورند. همچنین توجه به این نکته ضروری است که داده‌های مالی دقیق و معتبر به مدیران و مودیان کمک می‌کند تا تصمیمات بهتری در زمینه‌های مالی و تجاری اتخاذ کنند شرکت‌ها و مودیانی که اطلاعات مالی خود را به‌طور دقیق بوسیله نرم افزار واسط  ثبت می‌کنند، اعتبار بیشتری در بازار و نزد شرکای تجاری و مالی خود کسب می‌کنند.در نهایت باید بگوییم، داده‌های مالی دقیق به مودیان این امکان را می‌دهد که تحلیل‌های مالی دقیق‌تری انجام دهند و پیش‌بینی‌های بهتری برای آینده داشته باشند.

ماده 3 قانون تسهیل تکالیف مودیان

ماده 3 قانون تسهیل تکالیف مودیان به ‌طور خاص به الزامات مربوط به صدور صورتحساب و تهیه اظهارنامه مالیاتی توسط سازمان امور مالیاتی می‌پردازد. این ماده به مودیان این امکان را می‌دهد که تا پایان سال ۱۴۰۳ صورتحساب‌هایی که در سامانه مودیان صادر نشده‌اند، همچنان قابل قبول باشند. سازمان امور مالیاتی کشور موظف است با استفاده از اطلاعات موجود در سامانه مودیان، در پایان هر دوره نسبت به تهیه اظهارنامه برای کلیه مودیان اقدام کند. این الزام به سازمان امور مالیاتی این امکان را می‌دهد که با استفاده از داده‌های جمع‌آوری ‌شده، به‌ صورت دقیق‌تری، وضعیت مالیاتی مودیان را بررسی کند و اظهارنامه‌های مالیاتی را به‌صورت خودکار تهیه نماید.

ماده 3 قانون تسهیل تکالیف مودیان به‌ طور کلی فرآیند مالیاتی را برای مودیان تسهیل می‌کند. با امکان صدور صورتحساب‌های غیر سیستمی و تهیه خودکار اظهارنامه‌ها، مودیان می‌توانند زمان و انرژی کمتری را صرف امور مالیاتی کنند و به‌ جای آن، بر روی فعالیت‌های اصلی کسب ‌و کار خود تمرکز کنند. در نهایت باید بگوییم، با استفاده از اطلاعات موجود در سامانه مودیان، برای تهیه اظهارنامه‌ها، احتمال خطا در اطلاعات مالی را کاهش می‌دهد. این امر به افزایش دقت و صحت اطلاعات مالیاتی کمک می‌کند و می‌تواند به بهبود کیفیت داده‌های مالی در نظام مالیاتی منجر شود. 

تصویب قانون تسهیل در اجرای سامانه مودیان توسط مجلس

قانون تسهیل در اجرای سامانه مودیان، یکی از مهم‌ترین قوانین مالیاتی است که به منظور بهبود فرآیندهای مالیاتی و افزایش شفافیت در نظام مالیاتی کشور تصویب شده است. این قانون به ویژه در راستای تسهیل فعالیت‌های مالیاتی مودیان و کاهش تخلفات مالیاتی طراحی شده است. این قانون، مودیان را ملزم می‌کند که صورتحساب‌های خود را از طریق این نرم افزار واسط سامانه مودیان صادر کنند. با تصویب این قانون، سازمان امور مالیاتی قادر خواهد بود تا با استفاده از اطلاعات جمع‌آوری ‌شده، به‌ طور مستمر بر فعالیت‌های مالی مودیان نظارت کند. این نظارت می‌تواند به کاهش تخلفات مالیاتی و افزایش شفافیت در نظام مالیاتی منجر شود.
به ‌طور کلی قانون تسهیل در اجرای سامانه مودیان، فرآیندهای مالیاتی را برای مودیان تسهیل می‌کند. با استفاده از  نرم افزار واسط سامانه مودیان، مودیان می‌توانند به ‌راحتی اطلاعات مالی خود را ثبت و مدیریت کنند و از پیچیدگی‌های مربوط به اظهارنامه‌های مالیاتی بکاهند. 

متن قانون تسهیل سامانه مودیان

قانون تسهیل سامانه مودیان، شامل 9 بند است که به الزامات و مقررات مربوط به ثبت و مدیریت اطلاعات مالی مودیان می‌پردازد. هدف اصلی این قانون، ایجاد یک سامانه جامع و یکپارچه برای ثبت و مدیریت اطلاعات مالی مودیان است. این سامانه به سازمان امور مالیاتی، این امکان را می‌دهد که به‌ طور دقیق‌تری بر فعالیت‌های مالی مودیان نظارت کند و اطلاعات مالیاتی را به‌صورت شفاف و دقیق جمع‌آوری نماید. این قانون به مودیان این فرصت را می‌دهد که سیستم‌های مالی و حسابداری خود را به‌ روز کنند و از طریق نرم افزار واسط سامانه مودیان به سامانه مودیان متصل شوند. این امر می‌تواند به بهبود فرآیندهای مالی و افزایش شفافیت در ثبت اطلاعات مالی کمک کند. در نهایت باید بگوییم، اجرای مؤثر این قانون می‌تواند به افزایش اعتماد عمومی به نظام مالیاتی کمک کند. مودیان با آگاهی از اینکه اطلاعات مالی آن‌ها به‌ طور دقیق و شفاف ثبت می‌شود، احساس اطمینان بیشتری نسبت به نظام مالیاتی خواهند داشت.
قانون تسهیل سامانه مودیان با ایجاد یک سامانه جامع و الزامات مشخص برای مودیان، می‌تواند به افزایش شفافیت، کاهش تخلفات مالیاتی و تسهیل فرآیندهای مالیاتی کمک کند. این امر نه ‌تنها به نفع مودیان است، بلکه به بهبود کارایی نظام مالیاتی و افزایش اعتماد عمومی نیز منجر می‌شود. به طور کلی، تصویب و اجرای مؤثر این قانون می‌تواند به عنوان یک گام اساسی در راستای اصلاحات مالیاتی و بهبود فضای کسب‌وکار در کشور تلقی شود.

مقالات پیشنهادی مرتبط :

انواع واکنش به صورتحساب در سامانه مودیان کدامند؟ قانون تسهیل سامانه مودیان + فیلم آموزشیمهلت ارسال فاکتور در سامانه مودیان + فیلم آموزشیعدم واکنش در سامانه مودیان و رفع عدم واکنش+فیلم آموزشیاتصال کارتخوان به سامانه مودیاندریافت شناسه اختصاصی کالا و خدمات در سامانه مودیان ،جامع تجارت و gicaآموزش سامانه مودیان و پایانه های فروشگاهی از 0 تا 100 به زبان سادهبرگشت از فروش در سامانه مودیان | ابطال و اصلاح فاکتورحد مجاز سامانه مودیان: آموزش جامع و کاربردی از عبور تا افزایش سقف فروشآموزش کارپوشه مودیان از ثبت نام تا ورود به زبان سادهانواع صورتحساب الکترونیکی سامانه مودیان از صفر تا صد بصورت تصویریآشنایی صفر تا صد با سامانه مودیان برای اشخاص حقیقیارسال خرید و فروش در سامانه مودیان؛ الزامی که چشم پوشی از آن ممکن نیست!نرم افزار سامانه مودیان از صفر تا صد | ارسال صورتحساب الکترونیکیشرکت معتمد مالیاتی چیست و لیست شر کتهای معتمد

 آموزش نرم افزار سامانه مودیان از 0تا 100همراه با فیلم آموزشیعدم واکنش در سامانه مودیان و رفع عدم واکنش+فیلم آموزشیصورتحساب ارجاعي در سامانه موديان چيست؟معاملات فصلی چیست+ ماده169 معاملات فصلیشناسه یکتای حافظه مالیاتی چیست و دریافت شناسه یکتااعتبار مالياتي ارزش افزوده چیست+ کاربردها نحوه محاسبهنرم افزار سامانه مودیان طلا -حسابداران برترنحوه ثبت قراردادهای پیمانکاری در سامانه مودیان و ارسال صورت وضعیتنحوه دریافت شناسه طلا برای سامانه مودیان + فیلم آموزشینرم افزار واسط سامانه مودیان مالیاتیآموزش سامانه مودیان و پایانه های فروشگاهی از 0 تا 100 به زبان سادهبرگشت از فروش در سامانه مودیان | ابطال و اصلاح فاکتور